Dodatek na oszczędności pracownicze to dotacja państwowa na budowanie majątku. Podstawą do tego są tzw. Świadczenia generujące majątek (VL), które pracodawca wpłaca bezpośrednio do umowy kasy budowlanej lub zatwierdzonego do tego celu funduszu inwestycyjnego. W tym miejscu wyjaśniamy, jakie warunki należy spełnić, aby skorzystać z ulgi pracowniczej.
Oprócz zwykłego wynagrodzenia wielu pracodawców przyznaje swoim pracownikom niewielką miesięczną premię, tzw. Świadczenia kapitałowe. Jest to dobrowolna płatność za gromadzenie majątku pracowników - nie ma takiego uprawnienia. Państwo również bierze udział - z tzw. Pracowniczym dodatkiem do oszczędności, który jest wypłacany raz w roku. Dotacje te są przyznawane tylko pracownikom, których roczny dochód nie przekracza określonego limitu.
Płatności są promowane do określonej kwoty oszczędności z dodatkiem oszczędnościowym dla pracowników - w zależności od produktu limitem jest roczna kwota oszczędności od 400 do 470 euro na pracownika. Jeśli Twój szef nie poda Ci pełnej kwoty miesięcznej jako zasiłek na tworzenie kapitału, możesz odpowiednio uzupełnić stopę oszczędności z pozostałego dochodu, aby otrzymać pełny zasiłek pracowniczy.
Chcąc zawrzeć umowę oszczędnościową na korzyści związane z budową kapitału, masz do wyboru dwie różne grupy produktów: umowę kasy mieszkaniowej oraz tzw. Oszczędności inwestycyjne w formie udziałów lub funduszy inwestycyjnych. Ważne: Upewnij się, że te ostatnie są zatwierdzone dla VL-Sparen - nie każdy plan oszczędzania funduszu jest odpowiedni i oczywiście nie jest objęty ulgą pracowniczą.
Dodatek na oszczędności pracownicze z tytułu umowy kredytu mieszkaniowego
Posiadając kredyt mieszkaniowy i umowę oszczędnościową oszczędzasz na zakup nieruchomości. W tym wariancie pracownik, który otrzymuje świadczenia kapitałotwórcze, może otrzymać maksymalnie dziewięcioprocentowy dodatek do oszczędności. Dla osób samotnych kwalifikująca się roczna kwota wynosi 470 euro, dla pracujących par małżeńskich 940 euro. Oznacza to, że osoby samotne otrzymują maksymalnie 43 euro zasiłku pracowniczego, a osoby pozostające w związku małżeńskim od 86 euro rocznie. Jednakże dochód jednego pracownika podlegający opodatkowaniu nie może przekraczać 17 900 euro. W przypadku małżeństw limit dochodu wynosi 35 800 euro, czyli dwukrotnie więcej. Warto wiedzieć: dochody kapitałowe, takie jak odsetki lub dywidendy, nie są brane pod uwagę przy ustalaniu rocznego dochodu.
Jeśli kupiłeś już nieruchomość, pracodawca może również zainwestować korzyści z akumulacji kapitału w spłatę pożyczki, jeśli chcesz. W przypadku tego rodzaju inwestycji możesz również skorzystać z dodatku do oszczędności pracowniczych, pod warunkiem, że nie osiągasz określonego dochodu.
| Umowa kredytu budowlanego | Syngiel | Żonaty |
|---|---|---|
| Limit dochodów | 17 900 € | 35800 € |
| Maksymalna kwota oszczędności | 470 € | 940 € |
| Dodatkowe finansowanie | 9% | 9% |
| Dodatek na oszczędności pracownicze | 43 € | 86 € |
| Całkowity | 513 € | 1026 € |
W przypadku oszczędności w kasie oszczędnościowo-budowlanej możliwy jest maksymalny dodatek do oszczędności pracowniczych w wysokości 9%.
Dodatek na oszczędności pracownicze na plany oszczędnościowe funduszu
Alternatywnie do umowy kredytu mieszkaniowego i umowy oszczędnościowej, pracownicy mogą także co miesiąc wpłacać swoje świadczenia kapitałowe do planu oszczędnościowego. Aby fundusz został zatwierdzony do tej formy oszczędzania, musi posiadać co najmniej 60 procent udziałów. Oprócz tradycyjnych, tak zwanych funduszy aktywnie zarządzanych, istnieje również możliwość inwestowania w fundusze ETF (Exchange Traded Funds) za zgodą VL. Są to pasywnie zarządzane koszyki akcji, którymi można handlować na giełdzie po wygaśnięciu planu oszczędnościowego. Ponadto koszty zarządzania są zwykle niższe niż w przypadku tradycyjnych funduszy. Pracownicy, którzy otrzymują świadczenia na budowę kapitału, mogą otrzymać ulgę oszczędnościową do 20% na wymienione produkty inwestycyjne. Dotacja państwowa dla osób samotnych, które zapłaciły maksymalnie 400 euromaksymalnie 80 euro, a dla par małżeńskich 160 euro, pod warunkiem, że nie przekraczają one limitu dochodów wynoszącego 20 000 lub 40 000 euro. Swoją drogą: jeśli Twoja firma oferuje pracownikom pakiet akcji - innymi słowy, możesz kupić udziały w firmie, w której pracujesz, tego typu inwestycja jest również traktowana jako plan oszczędnościowy funduszu i promowana z ulgą pracowniczą.
| Fundusz VL | Syngiel | Żonaty |
|---|---|---|
| Limit dochodów | 20 000 euro | 40 000 euro |
| Maksymalna kwota oszczędności | 400 € | 800 € |
| Dodatkowe finansowanie | 20% | 20% |
| Dodatek na oszczędności pracownicze | 80 € | 160 € |
| Całkowity | 480 € | 960 € |
Produkty VL bez dodatku oszczędnościowego dla pracowników
Oprócz powyższego istnieją inne możliwości inwestowania w korzyści kapitałowe - ale bez wsparcia z tytułu oszczędności pracowniczych. Są to na przykład klasyczne plany oszczędnościowe banków, ubezpieczenia na życie i emerytury firmowe. Jednak ci ostatni mają tę przewagę nad wszystkimi innymi produktami VL, że są opodatkowani na niższym szczeblu. Oznacza to, że świadczenia kapitałotwórcze, które wpływają bezpośrednio na emeryturę przedsiębiorstwa, są początkowo wolne zarówno od podatków, jak i składek na ubezpieczenie społeczne. Oba są potrącane dopiero po wypłacie emerytury zakładowej na starość. W zależności od sytuacji dochodowej wielu emerytów korzysta wówczas z niższych stawek podatkowych niż wtedy, gdy byli w pełni zatrudnieni.
Jak ubiegać się o zasiłek pracowniczy
Aby otrzymać zasiłek na oszczędności pracownicze, należy złożyć wniosek do właściwego urzędu skarbowego. Aby to zrobić, dodaj załącznik dotyczący akumulacji do rocznego zeznania podatkowego. Niniejszy załącznik służy jako formularz certyfikacji dla instytutu roślin. Do 2016 r. Bank zwykł przesyłać tzw. Zaświadczenie VL bez pytania po roku i potwierdzać tym formularzem, że podatnik zgromadził świadczenia kapitałowe zgodnie z ustawą o akumulacji. Zaświadczenia te nie są wysyłane od 2017 roku, zamiast tego instytuty przekazują dane drogą elektroniczną bezpośrednio do właściwych urzędów skarbowych. Ważny:Wniosek o przyznanie pracownikowi zasiłku oszczędnościowego należy złożyć w ciągu czterech lat od zakończenia roku oszczędnościowego, w przeciwnym razie prawo wygasa.
Wniosek o ulgę pracowniczą składasz wraz z zeznaniem podatkowym do właściwego urzędu skarbowego.
Wystąp o podwójny zasiłek dla pracowników
Możesz również otrzymać dodatek pracowniczy na dwie umowy. W tym celu Twój pracodawca musi potwierdzić, że wypłaca Ci świadczenia kapitałowe na podstawie dwóch umów. Poprzez równoległe oszczędzanie w funduszach kapitałowych i umowach oszczędnościowych kas mieszkaniowych osoby samotne mogą otrzymać do 123 euro rocznie, a osoby pozostające w związku małżeńskim do 246 euro.
Minimalny okres siedmiu lat
Umowa o akumulację kapitału musi obowiązywać przez co najmniej siedem lat, aby można było otrzymać dodatek pracowniczy. Wpłacasz sześć lat do funduszu VL, a w siódmym roku musisz pozwolić mu odpocząć - jednocześnie możesz zawrzeć nową umowę, aby nie przegapić żadnych świadczeń kapitałotwórczych, a co za tym idzie również pracowniczych uprawnień oszczędnościowych. Kredyt mieszkaniowy i umowa oszczędnościowa są przechowywane przez siedem lat, zanim będą gotowe do alokacji. Nie musisz corocznie przekraczać limitu dochodu na zasiłek pracowniczy - jeśli przekroczysz go w ciągu jednego roku, dotacja nie ma zastosowania, ale możesz się o nią ponownie ubiegać w następnym roku, jeśli Twoje dochody ponownie spadną. Spłata kredytu mieszkaniowego i umów oszczędnościowych jest wolna od podatków i składek na ubezpieczenie społeczne.Po upływie terminu udziały VL-Aktienfonds można bezpłatnie przenieść do magazynu online i po prostu tam zostawić. Jeśli jednak sprzedasz akcje i zrealizujesz w ten sposób zysk, udział ten będzie podlegał opodatkowaniu u źródła. Opodatkowanie zwykle odbywa się automatycznie za pośrednictwem banku.