Korzyści kapitałotwórcze pochodzą bezpośrednio od pracodawcy i są również dotowane przez państwo. Cel: pracownicy powinni wykorzystać miesięczne świadczenie specjalne na zakup nieruchomości lub inne plany emerytalne. Możesz przeczytać tutaj, kto otrzymuje świadczenia kapitałotwórcze i jakie dotacje są możliwe.
Jakie są korzyści z akumulacji kapitału?
Świadczenia kapitałotwórcze (zwane również VL lub VwL) to świadczenia pieniężne od pracodawcy, które są dotowane przez państwo jako dodatek do oszczędności. Wynosi maksymalnie 40 euro miesięcznie i ma na celu pomóc pracownikom w budowaniu majątku. Czy wypłacane są świadczenia kapitałowe i w jakiej wysokości zwykle określa się je w umowie o pracę, układzie zbiorowym lub umowie o pracę. Podstawą prawną jest piąta ustawa dotycząca tworzenia aktywów (V VermBG).
Kto otrzyma korzyści z akumulacji kapitału?
Stażyści, pracownicy wykwalifikowani, urzędnicy, żołnierze i sędziowie mają prawo do świadczeń kapitałowych. O VwL można się ubiegać tylko wtedy, gdy praktyka zawodowa lub stosunek pracy istnieje w zawodzie, w przypadku którego umowa VL została zawarta w umowie. Następnie pracodawca musi wypłacać dodatkowe świadczenie w wysokości maksymalnie 40 euro miesięcznie.
Jeżeli nie masz pewności, czy masz prawo do VwL, powinieneś dowiedzieć się więcej od swojego pracodawcy lub stowarzyszenia branżowego.
Czy firma jest zobowiązana do wypłaty świadczeń z tytułu akumulacji kapitału?
Świadczenia kapitałotwórcze są zawsze dobrowolnymi świadczeniami pracodawcy. Nie ma do tego obowiązku prawnego. Jednak w przypadku wielu zawodów dodatkowe świadczenie pieniężne od pracodawcy jest określone w układzie zbiorowym pracy. Jeżeli firma zatrudnia osoby w jednym z tych zawodów, świadczenia z tytułu akumulacji muszą zostać zapłacone.
Jakie są korzyści z korzyści z akumulacji kapitału?
Miesięczny VwL płacony przez pracodawcę może nie być wysoki - jednak ze względu na regularne płatności suma, której nie można lekceważyć, kumuluje się z czasem: jeśli przyjmie się miesięczną maksymalną kwotę 40 euro, pracodawca pomaga corocznie budować majątek w wysokości 480 euro tworzyć.
Świadczenia na budowę kapitału w wysokości 40 euro (kwota maksymalna) miesięcznie wypłacane dobrowolnie przez pracodawcę nie tylko pomagają stażystom, ale także wykwalifikowanym pracownikom, urzędnikom, żołnierzom i sędziom w budowaniu ich majątku.
Jak można inwestować korzyści kapitałowe?
Suma ta, wypłacana co miesiąc przez pracodawcę, może być wykorzystana na różne sposoby, w zależności od tego, jaką formę inwestycji wybierze odbiorca korzyści kapitałowych. Pracodawca nie ma tu uprawnień decyzyjnych. Jeśli pracownik zawiera umowę VL, przedstawia ją pracodawcy, aby pracodawca następnie płacił ustaloną miesięczną kwotę.
Można sobie wyobrazić kontrakty VL dla
- umowa kredytu budowlanego,
- udzielanie kredytów hipotecznych,
- plan oszczędności funduszu akcyjnego lub
- plan oszczędnościowy banku
być zakończone. Umowa VL zwykle nie stanowi problemu w przypadku kredytu mieszkaniowego i umowy oszczędnościowej oraz finansowania budowy. W przypadku planu oszczędnościowego funduszu kapitałowego i planu oszczędności bankowych należy jednak upewnić się, że nadają się one również do tzw. Oszczędności VL.
Jak najlepiej inwestować korzyści kapitałowe?
Nie ma ogólnej odpowiedzi na pytanie, która z możliwych form inwestowania jest najlepsza. VwL należy stosować w zależności od celu, do którego dąży się (np. Kupno domu), jak wysoki jest dochód rozporządzalny i jak wyraźna jest gotowość do podejmowania ryzyka.
O ile umowa o kredyt mieszkaniowy i umowę oszczędnościową, plan oszczędności banku czy nawet spłata kredytu mieszkaniowego oferują wysoki stopień kontroli, a umowa kredytu mieszkaniowego i oszczędności jest dodatkowo finansowana z premii za budowę domu państwowego, o tyle w planie oszczędności funduszu nie ma pewności, ile kapitału ostatecznie uda się osiągnąć dzięki korzyściom kapitałotwórczym. Specyfika poszczególnych rodzajów inwestycji została szczegółowo opisana poniżej.
Korzyści kapitałotwórcze z tytułu umowy kredytu mieszkaniowego
Kredyt mieszkaniowy i umowa oszczędnościowa są opcją, jeśli
- poszukiwany jest zakup nieruchomości lub w innym przypadku
- Nieruchomości mieszkalne już istnieją i należy je zachować na przyszłe remonty lub prace konserwacyjne.
W pierwszym przypadku umowa jest zwykle łączona z finansowaniem nieruchomości. W drugim przypadku jednak nie jest to już konieczne, aby korzyści związane z tworzeniem kapitału mogły zostać w pełni wykorzystane na plan oszczędnościowy. W tym szczególnym przypadku często istnieje lepsza stopa procentowa. Niemniej jednak zdecydowanie warto porównać kredyt mieszkaniowy z umową oszczędnościową z bankowym planem oszczędnościowym, a następnie wybrać bardziej lukratywną opcję.
Kluczowym argumentem przemawiającym za umową kredytu mieszkaniowego i oszczędnościami jest dodatkowa dotacja rządowa, która jest wypłacana pod warunkiem, że nie zostaną przekroczone określone limity dochodów (patrz poniżej). Tzw. Premia mieszkaniowa i pracowniczy dodatek na oszczędności to wsparcie finansowe, które ma na celu pomoc w zakupie kondominium, domu lub gromadzeniu majątku na starość. Zakładając, że spełnione są wymogi dotyczące premii za budowę domu i dodatku na oszczędności pracownicze, umowa pożyczki z towarzystwem budowlanym jest zatem znacznie bardziej lukratywna niż plan oszczędności banku, w którym ta premia lub ulga nie zostałyby przyznane.
Minimalny okres dla tego typu inwestycji wynosi siedem lat, jeśli wykorzystywane są dotacje rządowe. Najwcześniej po wygaśnięciu tego okresu zaoszczędzony kapitał można wykorzystać lub pożyczkę związaną z umową.
W przypadku zawarcia umowy pożyczki z towarzystwem budowlanym przed ukończeniem 25 roku życia obowiązują specjalne przepisy: w takim przypadku państwo płaci składkę za budowę domu przez cały okres obowiązywania umowy wynoszący siedem lat, nawet jeśli zgromadzone w ten sposób pieniądze nie zostaną ostatecznie wykorzystane na zakup nieruchomości.
Spłata kredytów hipotecznych z korzyściami dla budowania kapitału
Odsetki do zapłacenia z tytułu kredytu budowlanego zwykle przekraczają odsetki, które zostałyby osiągnięte przy różnych opcjach inwestycyjnych. W związku z tym rozsądne jest wykorzystanie płatności za tworzenie kapitału do spłaty kredytów hipotecznych. Jeżeli spłata w ten sposób jest możliwa w instytucji pożyczkowej, pozostały dług jest powoli, ale w sposób ciągły, zmniejszany z miesiąca na miesiąc poprzez dodatkową wypłatę gotówki od pracodawcy. Jeśli nieruchomość nabyta dzięki pożyczce jest wykorzystywana i określony limit dochodu (patrz poniżej) nie został przekroczony, można również ubiegać się o zasiłek pracowniczy.
Każdy, kto chce kupić nieruchomość, może zainwestować korzyści kapitałowe w postaci umowy pożyczki z kasą mieszkaniową.
Plan oszczędnościowy z korzyściami dla budowania kapitału
Bankowy plan oszczędnościowy to rozsądna forma opłacalnego inwestowania korzyści kapitałowych, zwłaszcza dla tych, którzy nie otrzymują dotacji państwowych, ponieważ ich dochody są zbyt wysokie, ponieważ dotacje państwowe generalnie nie są tutaj możliwe. VL-Sparen jest również niezwykle bezpieczny i łatwy do obliczenia: z reguły przy podpisywaniu umowy jest już jasne, jakiej kwoty należy się spodziewać i kiedy.
Każdy, kto zdecyduje się zezwolić na wpływanie korzyści z tworzenia kapitału do planu oszczędnościowego banku, nie otrzyma żadnego finansowania od państwa. Nie ma zatem minimalnego okresu obowiązywania umowy wynoszącego siedem lat. Niektóre banki oferujące VL-Sparen nadal często oferują swoim klientom umowy na określony czas. Regularne oprocentowanie jest zwykle dość niskie, ale pod koniec uzgodnionego okresu pojawia się premia lub premia, która sprawia, że oszczędzanie VL jest dość atrakcyjne. Wyższe zyski niż na przykład w przypadku depozytów jednodniowych lub terminowych są zwykle łatwe do osiągnięcia tutaj. Aby nie ryzykować zapłaty składki, należy unikać przedwczesnego rozwiązania umowy z VL-Sparen.
Wykorzystaj korzyści związane z tworzeniem kapitału w planie oszczędzania funduszy akcyjnych
Jeśli nie boisz się ryzyka i nie masz konkretnych planów, takich jak kupno nieruchomości z korzyściami dla budowania kapitału, możesz pozwolić szefowi przelać dodatkowe pieniądze do planu oszczędnościowego funduszu akcyjnego. Pieniądze wpłacane co miesiąc są przeznaczone na zakup udziałów w funduszach inwestycyjnych.
Możliwy jest tu znacznie wyższy zwrot niż w przypadku planu oszczędnościowego banku. Jednak ryzyko jest również znacznie większe. Tak łatwy do obliczenia, jak plan oszczędności banku, trudno jest przewidzieć kwotę, która ostatecznie będzie dostępna dla planu oszczędnościowego funduszu. Wahania kursów walut uniemożliwiają sformułowanie konkretnego oświadczenia na ten temat.
Jeżeli korzyści związane z budową kapitału mają zostać wykorzystane w planie oszczędzania funduszu, można to uzgodnić bezpośrednio z bankiem. Tutaj jednak można oczekiwać, że koszty instalacji będą dość wysokie. Warto więc skontaktować się z brokerami funduszy i bezpośrednimi bankami i porównać poniesione koszty.
Jeżeli świadczenia kapitałotwórcze wpływają do planu oszczędnościowego funduszu kapitałowego, można ubiegać się o zasiłek pracowniczy. Jeżeli dochód nie przekracza określonych limitów (patrz poniżej), państwo wspiera dodatkowymi środkami, które wpływają do funduszu: dodatkowo dostępne jest 20 procent wpłacanej kwoty (maksymalnie 80 euro rocznie).
Jeśli nie wykorzystuje się dodatku do oszczędności pracowniczych, nie ma minimalnego okresu siedmiu lat. W ten sposób skład VL można było zamknąć w dowolnym momencie bez żadnych wad. Nie ulega jednak wątpliwości, że dostępna kwota jest silnie uzależniona od aktualnej ceny akcji, dlatego warto poczekać na moment korzystny z punktu widzenia ceny akcji.
Jednocześnie nie ma obowiązku wycofania wpłaconych pieniędzy z funduszu po wygaśnięciu umowy. Jest to szczególnie korzystne, jeśli cena akcji spadła w trakcie trwania umowy. Jeśli pojawią się oznaki poprawy cen, wskazane może być początkowe pozostawienie kapitału w funduszu i wycofanie go dopiero w bardziej korzystnym finansowo momencie.
Fundusz indeksowy czy fundusz aktywnie zarządzany?
Jeżeli raczej ryzykowny wariant planu oszczędnościowego w funduszach kapitałowych ma być wykorzystany w celu uzyskania korzyści związanych z budową kapitału, nie wszystkie fundusze kwalifikują się, ponieważ nie wszystkie są zatwierdzone do inwestycji VL. Dla tych, którzy kwalifikują się do VwL, należy podjąć decyzję, do jakiego typu funduszu wpłyną pieniądze: fundusz indeksowy czy aktywnie zarządzany? Aktywnie zarządzany jest zwykle dość kosztowny: dwa do trzech procent opłat od wartości udziałów nie jest rzadkością. Jest to szczególnie ważne, jeśli rozwój cen nie może złagodzić tych kosztów. Z drugiej strony fundusze indeksowe dodają tylko 0,2 do 0,45 procent, co ostatecznie - przy założeniu odpowiednich zmian cen - może znacznie zwiększyć zyski.
Embargo: jak długo trwają korzyści związane z budową kapitału?
Pracownicy otrzymują nieograniczone korzyści z akumulacji pracodawcy. Umowy, które są zawierane dla VwL - takie jak bankowy plan oszczędnościowy - zwykle obowiązują tylko przez siedem lat. W ciągu sześciu z tych siedmiu lat płatności dokonywane są w sposób ciągły co miesiąc; siódmy to rok odpoczynku, co oznacza, że nie następują żadne dalsze płatności. (Wyjątkiem jest umowa pożyczki na towarzystwo budowlane: w tym przypadku składki są wpłacane przez pełne siedem lat). Po upływie siedmiu lat zgromadzoną sumę można żądać i wykorzystać w dowolny sposób.
Nowa umowa może zostać zawarta po sześciu latach i przedstawiona pracodawcy, aby korzyści związane z budową kapitału były nadal wypłacane i rozsądnie wykorzystywane przez resztę roku.
Wsparcie rządowe oprócz korzyści z akumulacji kapitału
Każdy, kto ubiega się o świadczenia kapitałowe od pracodawcy, automatycznie otwiera drzwi do dalszych comiesięcznych dopłat. Nie pochodzą one jednak od pracodawcy, ale od państwa:
osoby, które swoimi dochodami nie przekraczają określonych limitów (patrz poniżej), otrzymują oprócz VwL pracodawcy również pracowniczy zasiłek oszczędnościowy, jeżeli pieniądze ze świadczeń kapitałotwórczych zostaną przekazane na fundusz zakładowy, umowę pożyczki na towarzystwo budowlane lub spłata kredytu budowlanego. W przypadku zawarcia umowy pożyczki z kasą oszczędnościowo-budowlaną opcją jest również premia za budowę domu.
Ważne: Decydujący jest dochód podlegający opodatkowaniu, a nie dochód brutto. Na pewno warto dokładnie sprawdzić, czy oprócz VL przysługują Ci środki od państwa. Dokładną kwotę dochodu podlegającego opodatkowaniu można znaleźć w wycenie podatkowej.
Zwłaszcza pary z dziećmi powinny przyjrzeć się temu bliżej, ponieważ ich dochód podlegający opodatkowaniu jest często znacznie niższy od dochodu brutto ze względu na zwolnienia podatkowe.
Oszczędności pracownicze i premia na budowę mieszkania: limity dochodu i kwota dotacji dla osób samotnych
| Umowa VL | Finansowanie państwowe | Limit dochodów | Roczne finansowanie | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Plan oszczędności w banku | Żaden | ||||||||
| Umowa kredytu budowlanego |
|
|
|
||||||
| Spłata kredytów hipotecznych | Dodatek na oszczędności pracownicze | 17 900 euro | 9% od maks.470 €, maks.43 € | ||||||
| Plan oszczędności w funduszu akcyjnym | Dodatek na oszczędności pracownicze | 20000 euro | 20% od maks. 400 euro, maks. 80 euro |
Oszczędności pracownicze i dodatek mieszkaniowy: limity dochodu i kwota dofinansowania dla małżeństw
| Umowa VL | Finansowanie państwowe | Limit dochodów | Roczne finansowanie | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Plan oszczędności w banku | Żaden | ||||||||
| Umowa kredytu budowlanego |
|
|
|
||||||
| Spłata kredytów hipotecznych | Dodatek na oszczędności pracownicze | 35800 euro | 9% od maks.470 €, maks.43 € | ||||||
| Plan oszczędności w funduszu akcyjnym | Dodatek na oszczędności pracownicze | 40 000 euro | 20% od maks. 400 euro, maks. 80 euro |
Czy należy doładować korzyści z budowania kapitału?
Nie wszyscy pracodawcy płacą maksymalną możliwą kwotę 40 euro miesięcznie jako VL. Jednak niektóre umowy inwestycyjne wymagają minimalnej kwoty miesięcznej. W takich przypadkach warto spłacić niedobór z własnej kieszeni, aby móc skorzystać z oferty i najlepiej zainwestować kwotę wpłaconą przez szefa, choć niewielką.
Możliwe jest nawet zawarcie umowy VL, jeśli pracodawca nie płaci żadnej VL. Jest to szczególnie wskazane, jeśli masz prawo do finansowania rządowego. Miesięczne kwoty wypłacane z własnej kieszeni umożliwiają państwowe wsparcie, dzięki czemu po siedmiu latach dostępne jest więcej kapitału niż miałoby to miejsce w przypadku planu oszczędnościowego niezależnego od VL.
Jak świadczenia kapitałotwórcze wpływają na podatki?
Jeśli pracodawca płaci świadczenia kapitałowe, zwiększa to wynagrodzenie brutto. W związku z tym usługi te muszą być opodatkowane i należne są za nie składki na ubezpieczenie społeczne. W praktyce odbywa się to w taki sposób, że VL od pracodawcy wpływa bezpośrednio do umowy zawartej przez odbiorcę VL. Podatki i cła są potrącane z listy płac, dzięki czemu ostatecznie wynagrodzenie netto jest nieco niższe niż dotychczas.
Dochód z umowy VL również podlega opodatkowaniu. Dlatego sensowne jest ustanowienie nakazu zwolnienia na kluczowy siódmy rok, czyli ten, w którym dostępny jest kapitał. W ten sposób można zminimalizować obciążenia podatkowe i osiągnąć największy dochód z VwL.
Firmowy program emerytalny oparty na luce podatkowej
Jeżeli korzyści z budowania kapitału mają nie dopuścić do obniżenia wynagrodzenia netto, pracodawcy i pracownicy mogą zgodzić się na wpłatę miesięcznej kwoty bezpośrednio do zakładowego programu emerytalnego. Składki na to są początkowo zwolnione z podatków i składek na ubezpieczenie społeczne do pewnych limitów, tak więc w niektórych przypadkach może to być bardziej lukratywne rozwiązanie. Jednak ważne jest, aby wiedzieć, że podatki są należne po przejściu na emeryturę.
Jeśli wybierze się zakładowy program emerytalny, nie można korzystać z dotacji państwowych, takich jak dodatek na oszczędności pracownicze lub składka na budowę mieszkań, zamiast tego mogą zostać poniesione koszty wykupienia tego ubezpieczenia emerytalnego i koszty administracyjne. Warto tutaj również bliżej porównać różne opcje.
Co to są świadczenia emerytalne?
W niektórych branżach nie są wypłacane żadne świadczenia z tytułu budowania kapitału, lecz tak zwane świadczenia emerytalne (AvwL). Tak jest na przykład w przemyśle elektrycznym i metalowym. Główna różnica między dodatkowymi świadczeniami pieniężnymi od pracodawcy polega na tym, że pracownik nie ma uprawnień do decydowania o sposobie inwestowania pieniędzy. Co miesiąc oprócz wynagrodzenia wypłacane jest 26,59 euro. Praktykanci otrzymują 13,29 euro miesięcznie.
Przyznane świadczenie należy przeznaczyć na zabezpieczenie emerytalne (firmowe lub prywatne). Kapitał zaoszczędzony przez lata jest ostatecznie dostępny w wieku emerytalnym i dopiero wtedy musi zostać opodatkowany. Zaletą jest to, że stawka podatku jest wtedy zwykle niższa niż wtedy, gdy byłeś zatrudniony. Wadą jest jednak to, że dodatkowe opcje finansowania przez rząd, takie jak dodatki do oszczędności pracowniczych lub dodatki mieszkaniowe, nie są możliwe.
