Doradca podatkowy: Koszty te pochodzą od Ciebie - Your-Best-Home.net

Doradca podatkowy zawsze wiąże się z kosztami. Gdyby tak nie było, prawdopodobnie znacznie więcej osób miałoby nieprzyjemne zadanie polegające na odebraniu deklaracji podatkowych. Ale koszty doradcy podatkowego są łatwe do obliczenia. Dowiedz się, jakiej kwoty możesz się spodziewać tutaj.

Najważniejsze rzeczy w skrócie

• Doradca podatkowy nie może swobodnie wybierać kosztów, jakie poniesie za swoją pracę. Jest związany systemem wynagrodzeń.
• Nadal istnieje możliwość negocjacji opłaty.
• Jeśli uważasz, że opłata jest zbyt wysoka, możesz się przed nią bronić.
• Doradca podatkowy nie tylko służy swoją wiedzą. Daje Ci również więcej czasu na złożenie zeznania podatkowego.
• Możesz odliczyć od podatku część kosztów doradcy podatkowego.
• W wielu przypadkach mimo opłat wskazane jest skorzystanie z usług doradcy podatkowego.

Doradca podatkowy pomoże Ci swoją wiedzą, a nawet możesz odliczyć część kosztów od podatku.

Ile kosztują doradcy podatkowi?

Doradcę podatkowego przy ustalaniu kosztów obowiązuje rozporządzenie dotyczące wynagrodzeń doradców podatkowych. Rozporządzenie to, które słusznie nosi nazwę „Rozporządzenie w sprawie wynagrodzeń doradców podatkowych, agentów podatkowych i firm doradztwa podatkowego (StBVV)”, zapewnia ramy, w ramach których muszą się poruszać koszty.
W zależności od złożoności konkretnego zlecenia doradca podatkowy może ustalić opłaty w dolnym przedziale ramy, wybrać średnią wartość lub całkowicie wyczerpać ramy. Przy ustalaniu kosztów doradcy podatkowego obowiązuje zasada: im bardziej skomplikowane zlecenie, tym wyższe opłaty.
Na przykład, jeśli klient przedłoży dużą liczbę nieposortowanych dokumentów, zwiększa to obciążenie eksperta, a tym samym również opłaty dla doradcy podatkowego. Jeśli natomiast podatnik jest skrupulatnie uporządkowany, nie ma szczególnych cech do przestrzegania, a więc zeznanie podatkowe jest przygotowywane bardzo szybko, co oznacza, że ​​koszty dla doradcy podatkowego są odpowiednio niższe.

Oblicz koszty dla doradcy podatkowego

W celu obliczenia kosztów swojej pracy doradca podatkowy pobiera z StBVV i mnoży podaną tam stawkę podstawową przez współczynnik uzależniony od nakładu pracy. W przypadku różnych usług musi odnosić się do różnych tabel opłat StBVV. Poniższa tabela kosztów pokazuje, jakie to są:

czynność	rama	środkowy czynnik	Tabela dotycząca opłaty podstawowej
Informacje, porady, wstępne porady	1 / 10-10 / 10	0.55	Tabela A.
Zwrot podatku dochodowego	1 / 10-6 / 10	0.35	Tabela A.
Określenie kosztów reklamy	1 / 20-12 / 20	0,325	Tabela A.
Roczne zeznanie podatkowe	1 / 10-8 / 10	0,45	Tabela A.
Rachunek nadwyżek dochodów	5 / 10-20 / 10	1.25	Tabela B.
księgowość	2 / 10-12 / 10	0,7	Tabela C (opłata miesięczna)

Przykład 1, zeznanie podatkowe : Pani Muster zatrudnia doradcę podatkowego do złożenia zeznania podatkowego. W roku oceny miała dochód z pracy na własny rachunek w wysokości 50 000 euro. Opłata podstawowa zgodnie z Tabelą A wynosi zatem 1230 euro. W zależności od wysiłku doradca podatkowy może wystawić rachunek za koszty w zakresie od 123 euro (współczynnik 0,1 lub 1/10) do 738 euro (współczynnik 0,6 lub 6/10).

czynnik	1/10	2/10	3/10	4/10	5/10	6/10
opłata	123 euro	246 euro	369 euro	492 euro	615 euro	738 euro

Przykład 2, obliczenie nadwyżki dochodu: Pan Frei prowadzi działalność na własny rachunek i jego doradca podatkowy zlecił obliczenia nadwyżki dochodu. W roku oceny miał dochód w wysokości 48 000 euro. Tabela B podaje 248 euro za opłatę podstawową. Doradca podatkowy może zatem obliczyć koszty od 124 euro (współczynnik 0,5 lub 5/10) do 496 euro (współczynnik 2 lub 20/10). Jeśli pan Frei również zleci rzeczoznawcy swoje zeznanie podatkowe, będzie musiał również uiścić za to opłaty.

czynnik	5/10	6/10	7/10	8/10	9/10	10/10	11/10	12/10
opłata	124 euro	148,80 euro	173,60 euro	198,40 euro	223,20 euro	248 euro	272,80 euro	297,60 euro
czynnik	13/10	14/10	15/10	16/10	17/10	18/10	19/10	20/10
opłata	322,40 euro	347,20 euro	372 euro	396,80 euro	421,60 euro	446,40 euro	471,20 euro	496 euro

Przykład 3, księgowość: Pan Folder ma firmę, która wygenerowała dochód w wysokości 80 000 euro w okresie oceny. Prowadzenie księgowości powierzył swojemu księgowemu. W tym przypadku opłata podstawowa zgodnie z Tabelą C wynosi 164 euro. Doradca podatkowy może pobierać od 32,80 euro (współczynnik 0,2 lub 2/10) do 196,80 euro (współczynnik 1,2 lub 12/10) w zależności od nakładu pracy. Ważne: W przeciwieństwie do innych przykładów, opłata księgowa jest miesięcznym kosztem firmy z tytułu bieżącej działalności.

czynnik	2/10	3/10	4/10	5/10	6/10	7/10
opłata	32,80 euro	49,20 euro	65,60 euro	82 euro	98,40 euro	114,80 euro
czynnik	8/10	9/10	10/10	11/10	12/10
opłata	131,20 euro	147,60 euro	164 euro	180,40 euro	196,80 euro

Czy wynagrodzenie doradcy podatkowego podlega negocjacji?

Chociaż StBVV zapewnia precyzyjne ramy dla oczekiwanych kosztów dla doradcy podatkowego, nie oznacza to, że nie można od nich odstąpić w indywidualnych przypadkach.
Przeciwnie, zgodnie z § 4 StBVV, wynagrodzenie może również znajdować się powyżej lub poniżej tego limitu, jeśli zostanie zawarta odpowiednia umowa między podatnikiem a doradcą podatkowym. Umowa ta musi być sporządzona w formie tekstowej, ale może być również zawarta elektronicznie. Podpis nie jest konieczny.
Decydujące znaczenie ma tu jednak § 4 ust. 3, który stanowi, że niższe wynagrodzenie „musi pozostawać w odpowiednim stosunku do wyników, odpowiedzialności i ryzyka odpowiedzialności doradcy podatkowego”. W związku z tym bezpłatne konsultacje są wykluczone.
Doradca podatkowy musi poinformować Cię na piśmie o możliwości odejścia od StBVV.

Wynagrodzenie doradcy podatkowego podlega negocjacji. Jednak koszty powinny być proporcjonalne do wydajności.

Jak obronić się przed nadmiernymi kosztami ze strony doradcy podatkowego?

Jeżeli rachunek doradcy podatkowego okaże się zbyt wysoki, nie zwalnia Cię to z obowiązku wcześniejszego pokrycia kosztów. Aby jednak temu przeciwdziałać, należy sprawdzić, czy prawidłowo ustalił on opłatę podstawową. Następnie należy przyjrzeć się zastosowanemu współczynnikowi. Jeśli wybrał tutaj bardzo wysoki współczynnik do obliczeń, mimo że Twój przypadek nie przedstawiał żadnych szczególnych trudności lub wymagał dużego wysiłku, powinieneś odnieść się do tego punktu i wyjaśnić go z nim.
Jeśli nie możesz dojść do porozumienia, masz możliwość złożenia skargi do właściwej Izby Doradców Podatkowych. Tam sprawdza się, czy doradca podatkowy wypełnił wszystkie obowiązki zawodowe lub je naruszył. Jednak sama faktura nie jest sprawdzana.
Jeśli doradca podatkowy popełnił błędy, które spowodowały szkodę finansową, możesz dochodzić roszczeń odszkodowawczych przeciwko niemu zgodnie z § 280 ust.1. Pamiętaj jednak, że jeśli dojdzie do najgorszego, musisz być w stanie udowodnić błędy.
Jeśli Twoim zdaniem koszty są rozsądne, ale nie jesteś zadowolony z pracy, masz złe karty: Doradca podatkowy zawiera ze swoimi klientami umowę o tak zwanej „agencji płatnej”. Po prostu deklaruje, że jest gotów ci doradzić. Nie ma obowiązku odniesienia sukcesu.
Najlepiej jest porozmawiać z doradcą podatkowym przed rozpoczęciem pracy. Jeśli możesz z grubsza opisać szczególne cechy, jakich należy się spodziewać w Twojej sprawie, jakie dokumenty złożysz w jakiej ilości i w jakiej formie oraz czy istnieją inne okoliczności obciążające, doradca podatkowy powinien być w stanie udzielić Ci przybliżonych wskazówek dotyczących spodziewanych kosztów.

Jeśli Twój doradca podatkowy ma zbyt wysokie koszty na fakturze, możesz się przed tym bronić.

Kiedy potrzebujesz doradcy podatkowego?

W prostych przypadkach podatnicy mogą również samodzielnie przygotować i złożyć zeznanie podatkowe. W innych przypadkach jednak opłaca się skorzystać z fachowej pomocy w wyjaśnieniu, posiadającej specjalistyczną wiedzę. W ten sposób unikniesz błędów i być może w końcu odzyskasz więcej pieniędzy z urzędu skarbowego.

Doradca podatkowy jest rekomendowany dla następujących grup osób:

• Pracownicy częściowo aktywni za granicą
• Tzw. „Osoby dojeżdżające do pracy za granicę”, czyli osoby mieszkające w Niemczech, ale pracujące za granicą
• Inwestorzy, którzy chcą otrzymać zwrot podatku u źródła
• Osoby, które zainwestowały pieniądze, na przykład w fundusze zamknięte lub inne modele oszczędzania podatków
• Ludzie, którzy produkują energię elektryczną z systemu fotowoltaicznego i ją sprzedają. W tym miejscu może być wymagany zwrot podatku od sprzedaży lub zeznanie podatkowe
• Osoby, które chcą zrobić prezent
• Osoby, które uległy dziedziczeniu

Oprócz wyżej wymienionych grup osób doradca podatkowy jest często polecany także osobom samozatrudnionym lub osobom pracującym w branżach specjalnych. Doradca podatkowy zna pułapki, a także pomocne wskazówki i triki, które ostatecznie pomogą Ci zapłacić tylko tyle podatków, ile faktycznie musisz.

Jakie terminy obowiązują doradców podatkowych?

Przy składaniu zeznania podatkowego obowiązują określone terminy, których należy przestrzegać. Jeśli przekroczysz ten limit bez wystąpienia o przedłużenie terminu, urząd skarbowy może nałożyć dopłatę za opóźnienie.
Jeżeli podatnik sam złoży deklarację, obowiązują krótsze terminy niż w przypadkach, w których doradca podatkowy przejmuje tę pracę.
Rozliczenie podatku dochodowego należy złożyć bez wsparcia doradcy np. Do 31 lipca następnego roku (tj. Do 31 lipca 2020 roku za rok podatkowy 2019).
Doradca podatkowy ma na to dużo więcej czasu. W przypadku oddania do użytku nie musi składać deklaracji do ostatniego dnia lutego drugiego roku po roku podatkowym (czyli np. Za rok 2019 do 28 lutego 2021 roku).

Kiedy nie potrzebujesz doradcy podatkowego?

W wielu przypadkach nie ma konieczności wzywania doradcy podatkowego i tym samym ponoszenia kosztów. Jeśli, na przykład, istnieje tylko dochód z pracy niezatrudniającej się na własny rachunek, który ma być jedynie odliczony od kosztów reklamy, wydatków na usługi związane z gospodarstwem domowym lub nadzwyczajnych obciążeń, takich jak koszty opieki związane ze sprawą opiekuńczą, podatnicy mogą również łatwo samodzielnie złożyć zeznanie podatkowe i skorzystać z programu podatkowego „Elster " posługiwać się.

Dzięki programowi podatkowemu „Elster” możesz również samodzielnie złożyć zeznanie podatkowe i zaoszczędzić sobie kosztów doradcy podatkowego.

Co to jest stowarzyszenie pomocy podatkowej?

Ci, którzy unikają kosztów doradcy podatkowego, ale nadal nie chcą samodzielnie składać zeznania podatkowego, znajdą tańszą alternatywę w stowarzyszeniu pomocy podatkowej.

Różne grupy osób mogą tam zostać członkami za roczną opłatę zależną od ich dochodu brutto i pozostawić tam zeznanie podatkowe ekspertom. Grupy osób obejmują:

• Pracownicy
• Oficer
• stażysta
• studentów
• Emeryci / emeryci
• Osoby, które otrzymują alimenty.

Stowarzyszenia pomocy podatkowej nie mogą doradzać przedsiębiorcom, osobom samozatrudnionym lub osobom uzyskującym dodatkowe dochody z samozatrudnienia. To samo dotyczy pracowników, którzy - na przykład poprzez inwestycję kapitałową - zarobili dodatkowo ponad 18 000 euro (lub 36 000 euro w przypadku wspólnych ocen) rocznie w ciągu roku oceny.

Czy można odliczyć od podatku koszty doradcy podatkowego?

Koszty doradcy podatkowego możesz określić w zeznaniu podatkowym i tym samym odliczyć je od podatku. Jednak koszty tego należy dodać do kosztów reklamy lub wydatków służbowych. Oznacza to, że odliczeniu podlegają tylko koszty doradztwa podatkowego, które zostały poniesione przy ustalaniu dochodu.

Jeżeli doradca podatkowy pracuje na następujących systemach, wynikające z tego koszty można odliczyć od podatnika jako koszty związane z dochodem:

• Załącznik N (dochód z pracy niezatrudniającej się na własny rachunek)
• Załącznik V (dochody z wynajmu i leasingu)
• Załącznik R (dochody z emerytur)
• Załącznik SO (inne dochody)
• Załącznik AUS (dochód zagraniczny)

Wydatki poniesione na przetwarzanie tych systemów można zaliczyć do kosztów operacyjnych:

• Załącznik G (dochód z działalności gospodarczej)
• Załącznik S (dochód z pracy na własny rachunek)
• Załącznik L (dochody z rolnictwa / leśnictwa)
• Załącznik EÜR (obliczanie nadwyżki dochodu)

Wszelkie inne czynności doradcy podatkowego, które nie służą do ustalenia dochodu, nie podlegają odliczeniu.

Wskazówka: poproś doradcę podatkowego o wystawienie faktury w taki sposób, aby jego wydatki były wyraźnie wymienione zgodnie z możliwością odliczenia. Możesz więc wpisać te koszty w następnym zeznaniu podatkowym w Załączniku N w „Inne wydatki związane z dochodami” (wiersz 46).