Odziedziczony dom może stanowić dla spadkobierców nieoczekiwane wyzwanie: muszą podejmować liczne decyzje w emocjonalnie naładowanej sytuacji. Na obszarze, który bardzo niewielu poszkodowanych jest naprawdę zaznajomionych i który obejmuje tak obszerne struktury, jak podatek od spadków. Aby nie stracić orientacji w wycenie nieruchomości, sprzedaży domów i podatku od spekulacji, zebraliśmy dla Ciebie tutaj najważniejsze informacje na temat odziedziczonych nieruchomości. Pomożemy Ci również zdecydować, co jest lepsze w Twoim przypadku: sprzedaż czy wynajem domu odziedziczonego. Albo wprowadzić się w siebie?
Dom odziedziczony: co teraz?
Jako spadkobierca masz co do zasady cztery możliwości radzenia sobie z odziedziczonym domem jednorodzinnym: możesz odmówić spadku w ciągu sześciu tygodni, sam wprowadzasz się do odziedziczonej nieruchomości, wynajmujesz ją lub sprzedajesz odziedziczony dom. Jeśli sukcesja prawna stanie się skuteczna, na przykład z powodu braku testamentu berlińskiego między małżonkami, trzeba zapłacić współspadkobiercom lub dojść do porozumienia we wspólnocie spadkobierców, sytuacja może się bardziej skomplikować - ale nie musi.
Aby móc podjąć świadomą decyzję, należy szybko skontaktować się z księgami wieczystymi i zażądać od nich wypisu. Możesz w nim zobaczyć, komu przysługują inne roszczenia niż Ty, czy są to obciążenia budowlane czy na przykład prawa przejazdu.
Przeprowadzka do odziedziczonego domu - tak czy nie?
Pierwsze pytania, które powinieneś sobie wyjaśnić, jeśli przyjmiesz spadek, są następujące: Czy możesz sobie wyobrazić, że wprowadzasz się do odziedziczonej nieruchomości? Czy możesz sobie pozwolić na pozostałe koszty kredytu i ogólne utrzymanie? Czy Your-Best-Home.net jest wystarczająco blisko centrum Twojego życia? A może to jest moment, aby radykalnie wywrócić swoje życie do góry nogami i zacząć od nowa gdzie indziej? Jeśli odpowiedź na wszystkie te pytania brzmi „nie”, to masz dwie możliwości: sprzedać odziedziczony dom lub go wynająć. Nie spiesz się z żadnym z nich, ponieważ istnieje wiele ważnych punktów do rozważenia, w tym finansowe, a utrzymanie siły może zaoszczędzić pieniądze.
Kto płaci podatek od spadków od odziedziczonego domu - i ile?
To, czy, a jeśli tak, to ile podatku spadkowego musisz zapłacić za odziedziczony dom, a także gdzie organy podatkowe mogą opuścić dom, zależy z jednej strony od relacji, jakie miałeś ze zmarłym. Z drugiej strony, ile pieniędzy jest wart odziedziczony majątek. Małżonkowie i zarejestrowani partnerzy mają zasiłek w wysokości 500 000 euro. Kwota wolna od podatku na dzieci wynosi 400 000 euro, a na wnuki 200 000 euro. Każdemu, kto dziedziczy dom po rodzeństwie, wuju lub cioci, przysługuje kwota wolna od podatku w wysokości 20 000 euro. Który również nie był spokrewniony ze zmarłym.
Jeśli odziedziczony dom jest objęty określonym zwolnieniem, a nieruchomość nie ma dalszych pamiątek, takich jak depozyty bankowe, pakiety udziałów lub gotówka, które można przekroczyć zwolnienie, dziedziczą Państwo Your-Best-Home.net bez konieczności płacenia podatku spadkowego. I nie ma znaczenia, czy się tam wprowadzisz, czy nie.
Jeżeli wartość rynkowa majątku ustalona przez urząd skarbowy jest wyższa niż kwota Twojego prawa do spadku, zapłacisz podatek spadkowy, ale tylko od kwoty powyżej zwolnienia. Przykład: Jeżeli dwoje dzieci wspólnie odziedziczy po matce dom o wartości rynkowej 700 000 euro, a każde z nich odziedziczy kolejne 20 000 euro w gotówce, to żadne z dzieci nie płaci podatku spadkowego, ponieważ w końcu żadne zwolnienia podatkowe nie zostały osiągnięte. Gdyby Twoja-Best-Home.net była warta milion euro, każde dziecko musiałoby w konsekwencji zapłacić podatek spadkowy od 100 000 euro, w którym wartość rynkowa odziedziczonego domu jest wyższa niż indywidualna ulga podatkowa od spadków.
W zależności od stosunku, jaki miałeś ze spadkodawcą, przysługują Ci ulgi podatkowe. Należy również wziąć pod uwagę inne pamiątki, które mogą prowadzić do przekroczenia zwolnienia.
Przedziały podatku od spadków
Każdy, kto jako jedyny spadkobierca odziedziczy po dziadku dom o wartości 400 000 euro, musi zapłacić podatek spadkowy od 200 000 euro spadku. I jedenaście procent. W Niemczech, kto musi zapłacić podatek spadkowy po odliczeniu zwolnienia podatkowego, jest rejestrowany w tak zwanych klasach podatkowych 1 do 3. Nie mają to jednak nic wspólnego z klasą podatkową, którą znasz z urzędu skarbowego. Pokazują, jaki procent, kto musi zapłacić jaką kwotę spadku.
Do klasy 1 podatku od spadków zalicza się: małżonków, zarejestrowanych partnerów, dzieci, pasierbów, wnuki, rodziców, dziadków. Płacisz od 7 procent (spadek: 75 000 euro) do 30 procent (spadek: 26 000 000 euro).
Druga klasa podatku od spadków obejmuje: rodzeństwo, rodzeństwo, teściów, ojczymów, teściów i rozwiedzionych żon / mężów. Płacisz od 15 procent (spadek: 75 000 euro) do 43 procent (spadek: 26 000 000 euro).
3 klasa podatku od spadków obejmuje: Wszyscy niespokrewnieni spadkobiercy. Płacisz od 30 procent (spadek: 75 000 euro) do 50 procent (spadek: 26 000 000 euro).
Jak opłacić podatek spadkowy?
Może to stanowić duże wyzwanie finansowe dla spadkobiercy: jak zapłacić od dziadka wzorowy 22 000 euro podatku spadkowego dla Your-Best-Home.net? Jedną z opcji może być sprzedaż odziedziczonego domu, a następnie wykorzystanie części wpływów na zapłacenie podatku spadkowego przelewem bankowym. Jednak władze muszą również przyznać Ci nieoprocentowane odroczenie na dziesięć lat. Umożliwia to rozłożenie podatku od spadków.
Możesz też wziąć pożyczkę na remont swojego odziedziczonego domu, który i tak prawdopodobnie będzie w toku i przeznaczyć jej część na opłacenie podatku spadkowego. Dowiedz się wszystkiego o funduszach, o które możesz ubiegać się na modernizację domu, aby kawałek po kawałku wyczyścić zaległości renowacyjne. Najważniejsze jest to, że niektóre dotacje, na przykład z banku promocyjnego KfW, mogą się dla Ciebie zebrać. W połączeniu z wymagalną umową kredytu mieszkaniowego i spłaty oszczędności, wykorzystujesz wszystkie możliwości.
Gdyby podatek spadkowy był pobierany od domu rodzinnego, można by go uniknąć, wprowadzając się szybko samodzielnie i mając tam swoje główne miejsce zamieszkania przez następne dziesięć lat. Lub odziedziczona nieruchomość nie jest większa niż 200 metrów kwadratowych - ale Twój spadek nadal jest powyżej zwolnienia z podatku.
Aby zaoszczędzić na podatku od spadków, możesz wprowadzić się do pozostawionego przez siebie domu.
Ważne: Zmień wpis do księgi wieczystej domu spadkowego
Gdy tylko otrzymałeś poświadczenie dziedziczenia wydane przez miejscowy sąd, testament notarialny lub umowę spadkową, Ty lub społeczność spadkobierców powinniście zarejestrować siebie lub wspólnotę spadkobierców jako nowego właściciela odziedziczonego domu w księdze wieczystej. Nie da się tego obejść i powinieneś szybko skorygować księgę wieczystą: jeśli sam wprowadzisz się do odziedziczonego domu, i tak będziesz musiał zarejestrować zmianę. Jeśli chcesz wynająć Your-Best-Home.net, właściciele również muszą zostać odnotowani w księdze wieczystej, a jeśli sprzedajesz odziedziczoną nieruchomość, musisz być w stanie udowodnić na wyciągu z księgi wieczystej, że masz do tego prawo.
Wynajem domu odziedziczonego: czy to ma sens?
Jeśli odziedziczona nieruchomość jest w dobrym stanie i nie musisz płacić podatku spadkowego od nieruchomości, nie wprowadzasz się w tej chwili, ale nie chcesz sprzedawać Your-Best-Home.net pod żadnym pozorem, to może mieć sens wynajęcie odziedziczonego domu. Więc masz kogoś, kto dba o ogród, utrzymuje Your-Best-Home.net w czystości i porządku. A jeśli od początku jest jasne, że chcesz wprowadzić się do siebie na przykład za cztery lub pięć lat, może to być atrakcyjna propozycja dla młodych par, które oszczędzają na budowę własnego domu.
Dlatego po rozwiązaniu gospodarstwa domowego, ale zanim zmienisz odziedziczoną nieruchomość w nieruchomość do wynajęcia, powinieneś sprawdzić Your-Best-Home.net z rzeczoznawcą majątkowym: Czy coś trzeba odnowić, a nawet odnowić? Jak wysoki jest lokalny porównywalny czynsz i czy jest on opłacalny finansowo? Chcesz załatwić wszystko samodzielnie czy interweniujesz z usługą zarządzania nieruchomością? Pamiętaj, że taka usługa będzie Cię kosztować pieniądze, a tego nie będzie w Twoich dochodach.
Jeśli osoby pogrążone w żałobie nie chcą same mieszkać w nieruchomości, korzystne może być wynajęcie lokalu Your-Best-Home.net.
Sprzedaż odziedziczonego domu: oto, co czeka na Ciebie dzięki tej opcji
Jeśli jedyną opcją jest sprzedaż odziedziczonego domu, powinieneś zwrócić się do dwóch profesjonalistów. Z jednej strony doradcy podatkowemu, z drugiej pośrednikowi w obrocie nieruchomościami. Ten ostatni może nie tylko powiedzieć, czy kwota sprzedaży, do której dążysz, jest realistyczna, które małe rzeczy powinieneś naprawić niedrogo, ale skutecznie przed sprzedażą domu i wystawić nam konkretną wycenę wartości odziedziczonego domu. Uwalnia Cię również od emocjonalnego ciężaru prowadzenia potencjalnych nabywców przez Twój pokój dziecięcy i słuchania ich komentarzy na temat rzekomo okropnych farb ściennych lub przerażającej podłogi w salonie.
Zanim jednak wystawisz odziedziczony dom na sprzedaż, powinieneś porozmawiać z doradcą podatkowym. Ponieważ: Oczywiście podatki są również naliczane przy sprzedaży domu. Jednym z nich może być podatek od spekulacji na rynku nieruchomości. Jednak nie każdy spadkobierca musi go opłacić i są sposoby, aby zapłacić mniej lub całkowicie go ominąć. I tak właśnie zaczyna się praca Twojego doradcy podatkowego.
Czy możesz zaoszczędzić na podatku spekulacyjnym?
Nie płacisz żadnego podatku spekulacyjnego jako spadku, jeśli …
- Na sprzedaży nie osiągasz zysku ani zysku w wysokości maksymalnie 600 euro. Cena sprzedaży pomniejszona o opłaty maklerskie, koszty notarialne i inne koszty w oczywisty sposób skutkuje niższą kwotą niż cena zakupu, którą zapłacił zmarły, tj. Spadkodawca, lub nie więcej niż 600 euro zysku.
- spadkodawca zawsze mieszkał w tym domu osobiście.
- Spadkodawca wynajął nieruchomość, ale Your-Best-Home.net była w jego posiadaniu przez co najmniej dziesięć lat. Początek dziesięcioletniego okresu liczy się jako dzień notarialnego poświadczenia umowy kupna (jeśli spadkodawca sam kupił Your-Best-Home.net, a nie zbudował go; w przypadku nowych budynków obowiązuje data zawarcia umowy kupna nieruchomości) oraz koniec sprzedaży nieruchomości. W związku z tym dokładnie w dniu, w którym jako spadkobierca sprzedajesz komuś Your-Best-Home.net.
Jeżeli zmarły nie mieszkał w odziedziczonym przez ciebie domu lub kupił nieruchomość mniej niż dziesięć lat temu, być może będziesz musiał zapłacić podatek spekulacyjny od różnicy między ceną zakupu zapłaconą przez spadkodawcę a ceną sprzedaży zapłaconą przez zmarłego. Ty lub broker zapłacicie. Jedynym wyjątkiem od tej reguły jest: Spadkodawca lub Ty jako spadkobierca masz główne miejsce zamieszkania w odziedziczonym domu przez ostatnie dwa lata kalendarzowe plus rok kalendarzowy, w którym sprzedałeś majątek. Albo pozwól swoim dzieciom mieszkać tam bez płacenia czynszu.
I właśnie w tym punkcie możesz zaoszczędzić na podatku spekulacyjnym: jeśli jako spadkobierca lub Twoje dzieci przenosisz swoje główne miejsce zamieszkania do odziedziczonego domu w grudniu 2020 roku, możesz go sprzedać bez podatku spekulacyjnego w styczniu 2022 roku. 14 miesięcy rozłożonych na dwa lata kalendarzowe jest wystarczające, jeśli przeprowadza się je za jednym razem. Przypominamy: nie możesz pobierać czynszu od swoich dzieci.
Sprzedaż odziedziczonej nieruchomości jako wspólnota spadkobierców
Jeśli należysz do wspólnoty spadkobierców, wszystkie decyzje muszą być podejmowane większością głosów. Dotyczy to również wynajmu lub sprzedaży odziedziczonego domu. Jeśli nie chcesz sprzedawać nieruchomości, ale wprowadzasz się do siebie, możesz spłacić pozostałym spadkobiercom lub umówić się z nimi na sprzedaż ratalną. Jeśli odbywa się aukcja wykluczenia, możesz również tam licytować.