Wohn-Riester szybciej przenosi osoby oszczędzające społeczeństwo budowlane do swoich własnych czterech ścian. Warunki są obiecujące i nie tylko korzystne dla rodzin. Przeczytaj tutaj wszystko, co powinieneś wiedzieć o promocji nieruchomości.
Wohn-Riester to odnoszący sukcesy model. Zwolennicy konsumentów Stiftung Warentest niedawno powtórzyli: Każdy, kto chce zainwestować w nieruchomość mieszkalną zajmowaną przez właściciela, powinien zawrzeć umowę o kredyt mieszkaniowy Riester. Ponadto ustawodawca zwiększył jego finansowanie: w 2018 r. Zasiłek podstawowy wzrósł do 175 euro rocznie. Około 1,8 miliona ludzi w Niemczech podpisało umowę mieszkaniową Riester. Nie bez powodu, ponieważ dzięki finansowaniu nieruchomości można często zaoszczędzić dziesiątki tysięcy euro dzięki Wohn-Riester. Jednak produkt jest również dość złożony i dlatego wielu go źle rozumie.
Wohn-Riester: Te możliwości finansowania są dostępne
Wohn-Riester oferuje wszystkie zalety kredytu mieszkaniowego i umowy oszczędnościowej: co miesiąc płacisz stałą kwotę, a tym samym zabezpieczasz swoje prawo do niskooprocentowanej pożyczki budowlanej, gdy umowa jest gotowa do alokacji. Jednak finansowanie państwowe wykracza - analogicznie do konwencjonalnej emerytury Riester - poza to, co jest możliwe w przypadku zwykłej umowy z towarzystwem budowlanym.
Zasadniczo każdy, kto jest obowiązkowo ubezpieczony w ramach ustawowego ubezpieczenia emerytalnego, ma prawo do dodatku z tytułu umowy mieszkaniowej Riester: matki i ojcowie przebywający na urlopie rodzicielskim, pracownicy najemni, urzędnicy, sędziowie, żołnierze i małżonkowie osób uprawnionych do zasiłków.
Pracownicy o niskich dochodach i dzieci uzyskują szczególnie wysokie stopy dofinansowania ze składek, które opłacają dzięki zasiłkom państwowym. Z drugiej strony osoby o wysokich dochodach mogą ubiegać się o składki dla celów podatkowych. W ten sposób każdy otrzymuje szczególne wsparcie w budowaniu kapitału własnego domu.
W szczególności rodziny korzystają ze wsparcia w postaci zasiłków na dzieci. Z biegiem lat składki i świadczenia mogą się sumować do znacznych kwot.
Młodzi oszczędzający Riester otrzymują również jednorazową premię za wejście w wysokości 200 euro, pod warunkiem, że złożą wniosek o pierwszy zasiłek przed ukończeniem 25 roku życia.
Warto wiedzieć: Dotacje są otrzymywane nie tylko w fazie oszczędzania umowy pożyczki kasy mieszkaniowej od opłaconych składek. Raty spłaty po zaciągnięciu kredytu budowlanego są również dotowane z ulg państwowych.
Tak działa oszczędzanie domu Riester
Podstawowe zasady dotyczące oszczędności kasy mieszkaniowej Riester są takie same, jak w przypadku zwykłej emerytury Riester: każdy, kto zainwestuje cztery procent swojego dochodu podlegającego ubezpieczeniu społecznemu (SV brutto) z poprzedniego roku w certyfikowaną umowę oszczędnościową kasy mieszkaniowej Riester, otrzymuje roczny zasiłek podstawowy w wysokości 175 euro (od: 2018). Państwo dofinansowuje dzieci urodzone w 2008 roku lub później kwotą 300 euro na dziecko rocznie. Na starsze dzieci przysługuje dodatek w wysokości 185 euro. Rodzina z dwójką dzieci od 2018 roku może skorzystać nawet z 950 euro rocznie. Równolegle do płatności państwowych, składki na rzecz Wohn-Riester mogą w wielu przypadkach zmniejszyć zobowiązanie podatkowe.
Kto korzysta szczególnie z oszczędności domu Riester
Osoby o niskich dochodach z dziećmi
Rodziny o niskich dochodach mogą pobierać wszystkie zasiłki z niewielkimi oszczędnościami. Pełne wsparcie jest wypłacane, jeżeli wpłacane są cztery procent dochodu podlegającego składkom na ubezpieczenie społeczne z poprzedniego roku, przy czym zasiłki mogą być potrącone z wkładu własnego. Jeśli pracownik w rodzinie zarabia 25 000 euro brutto rocznie (dotyczy pensji z poprzedniego roku), płaci z własnej kieszeni tylko 825 euro i otrzymuje 175 euro zasiłku podstawowego. Niepracujący, prawny opiekun, współmałżonek może następnie wypłacić pełny zasiłek na dziecko w wysokości 60 euro w skali rocznej, który jest wpłacany na drugą umowę kredytu mieszkaniowego Riester. Przy dwójce małych dzieci to łącznie 600 euro. Jest też dodatkowe 175 euro zasiłku podstawowego.Łącznie środki państwowe wynoszą 950 euro na umowy dotyczące kredytu mieszkaniowego i umów oszczędnościowych przy wkładzie osobistym 885 euro - to ponad połowa!
Dobrze zarabiające osoby samotne i małżeństwa
W przypadku osób o wyższych dochodach nie liczy się wysokość zasiłku, ale wpływ na podatek. I to jest znaczące na przykład przy stawce podatkowej wynoszącej 40 procent. 2100 euro, które wpływają do umowy mieszkaniowej Riester, można odliczyć jako wydatki specjalne w załączniku AV i skutkować korzyścią podatkową w wysokości 840 euro (w tym ulga). Podwójnie zarabiający, którzy płacą 4200 euro za dwa kontrakty w ciągu roku, są zadowoleni z podwyżki o 1680 euro (z dodatkami).
Jak ubiegać się o dofinansowanie
Aby otrzymać zasiłki, należy złożyć wniosek do Urzędu ds. Zasiłków na Środki Emerytalne (ZfA). LBS robi to w imieniu beneficjenta. Aby nie musiał co roku wypełniać nowego wniosku, może udzielić pełnomocnictwa do stałego wniosku o zasiłek do swojego odpowiedzialnego LBS. ZfA musi być informowane o zmianach, gdy tylko się pojawią - na przykład, jeśli bierzesz ślub lub masz dzieci. Zasiłki państwowe są zwykle wypłacane w maju następnego roku.
Aby w zeznaniu podatkowym wykazać korzyści podatkowe wynikające z umowy pożyczki spółdzielni mieszkaniowej, należy odpowiednio wypełnić załącznik AV do zeznania podatkowego.
Do czego można wykorzystać umowę oszczędnościową na kredyt mieszkaniowy Riester
Możesz skorzystać z umowy pożyczki i oszczędności z certyfikatem Riester, tak jak z każdej innej umowy pożyczki i oszczędności na finansowanie nieruchomości, pod warunkiem, że jest to nieruchomość, z której korzystasz sam.
Możesz również skorzystać z umowy Wohn-Riester na odpowiednią do wieku renowację nieruchomości. Warunkiem tego jest, aby co najmniej połowę tej kwoty przeznaczać na środki spełniające wymogi DIN dotyczące budownictwa bez barier. Musisz również wykorzystać pozostały pobrany kredyt, aby zmniejszyć bariery w nieruchomości lub na jej terenie.
Kolejny warunek: jeśli posiadasz własny dom od ponad trzech lat, musisz wykorzystać co najmniej 20 000 euro z umowy kredytu mieszkaniowego Riester i umowy oszczędnościowej na remont. Jeśli nie jesteś właścicielem domu tak długo, będziesz musiał wydać co najmniej 6000 euro.
Wszystkie pożyczki, za pomocą których kupiłeś lub zbudowałeś własny dom, możesz spłacić za pomocą kredytu mieszkaniowego Riester. Dotyczy to niezależnie od tego, kiedy zaciągnąłeś pożyczkę.
Odpowiednie zasiłki Riester zmieniają się w zależności od konstelacji rodziny.
Opodatkowanie umów pożyczki mieszkaniowej i umów oszczędnościowych firmy Riester
W przeciwieństwie do emerytury pieniężnej Riester, nie ma miesięcznych płatności, które mogłyby być opodatkowane w przypadku emerytury w Wohn-Riester. W końcu zabezpieczenie emerytalne to posiadanie domu. Jak więc obliczana jest kwota opodatkowana na starość? Z chwilą zaciągnięcia pożyczki z umowy pożyczki kasy mieszkaniowej Riester dotowane składki do spłaty (dodatki i wkłady osobiste) oraz kwota wypłaty (saldo oszczędności kasy mieszkaniowej) są rejestrowane na fikcyjnym koncie dotacji mieszkaniowej. Kwota ta jest oprocentowana w dwóch procentach rocznie.
Podatki są płacone od całej kwoty po przejściu na emeryturę - jest to tzw. Opodatkowanie „niższego szczebla”. Masz do wyboru dwa różne modele: albo podatki płacisz w równych ratach do 85 roku życia, albo całą sumę podatku płacisz od razu. Zaleta: w tym przypadku wykorzystuje się tylko 70 procent finansowania. Nawet jeśli najpierw zdecydujesz się na pierwszą opcję, nadal możesz skorzystać z jednorazowego opodatkowania w dowolnym momencie. Kolejna zaleta opodatkowania niższego szczebla: stawka podatkowa jest zwykle znacznie niższa w wieku emerytalnym niż w fazie oszczędzania. Oraz: jeśli otrzymujesz dochód emerytalny tylko w ramach podstawowej kwoty wolnej od podatku, nie musisz płacić żadnych podatków.
Po odliczeniu podatku plus dla rodziny z dwójką małych dzieci może wynieść nawet 50 000 euro. Odpisy zwiększają kapitał własny w fazie oszczędzania - wyjątkowy punkt sprzedaży umowy pożyczki z dotacją przez Riester. Dzięki dofinansowaniu Riester pożyczka spłacana jest również o kilka lat szybciej. W związku z tym dłużnik płaci mniejsze odsetki.
Dla wielu oszczędzających w domu oszczędności w domu Riester są podstawowym składnikiem zabezpieczenia emerytalnego.
Przykład dalszego opodatkowania
W poniższym przykładzie obliczeniowym konto dotacji mieszkaniowych pary wykazuje wartość 79 000 euro, która przechodzi na emeryturę w wieku 67 lat - od tej kwoty płaci podatki na starość. Przyjmując stawkę podatku w wysokości 15 procent, to tylko 658 euro rocznie (79000: 18 lat zobowiązania podatkowego * 15/100), a więc tylko 55 euro miesięcznie - kwota możliwa do opanowania, jeśli weźmie się pod uwagę, że para może żyć bez czynszu .
Para, do której się zwrócono, miała dwoje dzieci i roczny dochód brutto w wysokości 65 000 euro. Od 37 roku życia spłacał co miesiąc dwie umowy pożyczki mieszkaniowej i oszczędnościowe Riester na 50 000 euro (on) i 15 000 euro (ona) i korzystał z umów, które były gotowe do finansowania nieruchomości.
| Roczna stopa oszczędności | 2600 € | przeliczone na miesiąc | 216,67 € |
| Dodatek rocznie | 678 € | przeliczone na miesiąc | 56,60 € |
| Ulga podatkowa rocznie | 175 € | przeliczone na miesiąc | 14,58 € |
W fazie oszczędzania rodzina otrzymuje od Riester składki w wysokości 2600 euro, a na zasiłki 678 euro - czyli składka w wysokości 1922 euro. Dodatkowym plusem jest zwrot podatku z urzędu skarbowego. Jest przekazywana na rachunek bieżący w następnym roku i tym samym pośrednio zmniejsza zdeponowane kwoty. W fazie pożyczki miesięczne odsetki i spłaty w wysokości 390 euro obciążają tylko twoje konto kwotą 319 euro.
| Stan konta dotacji mieszkaniowej WBS na koniec spłaty po ok. 20 latach | około 65 000 EUR |
| Stan konta dodatku mieszkaniowego w wieku emerytalnym 67 | 79 000 euro |
| Zakładana stawka podatku na emeryturze | 15% |
| Podatki z konta dodatku mieszkaniowego rocznie | 658 € |
| Miesięczne podatki z konta dodatku mieszkaniowego | 55 € |
Jeśli dochód z emerytury jest niższy od podstawowej kwoty wolnej od podatku (obecnie 9000 euro na osobę rocznie, czyli 750 euro miesięcznie), para nie musi płacić podatków z konta dodatku mieszkaniowego.
Riester Bausparen oferuje korzyści podatkowe.
Brak składek na ubezpieczenie zdrowotne
Wohn-Riester oferuje dalsze korzyści: każdy, kto inwestuje w plan oszczędnościowy Geldriester lub inne produkty emerytalne na zasadzie emerytury, musi nie tylko płacić podatek na starość. Ponadto osoby posiadające ustawowe ubezpieczenie zdrowotne płacą pełną składkę na ubezpieczenie zdrowotne i opiekuńcze. To wyraźnie zmniejsza późniejszą gratkę. Z własną emeryturą domową, jak nazywana jest również Wohn-Riester, zostaje to oszczędzone.
dziedzictwo
Jeśli oszczędzający Riester umrze w fazie oszczędzania, spadkobiercy zwracają ulgi i zwroty podatku. Lepsze dla osób pozostających w związku małżeńskim: aktywa emerytalne mogą zostać przeniesione na zatwierdzoną umowę emerytalną małżonka. Niezależnie od tego, czy umowa już istnieje, czy jest właśnie zawierana. Warunek wstępny: para została oceniona wspólnie dla celów podatkowych.
rozwód
Następujące zasady mają zastosowanie do małżeństw, które się rozwodzą: Nic się nie zmienia dla osób bezpośrednio uprawnionych do zasiłku. Małżonek nie zarabiający (pośrednio kwalifikujący się do finansowania) traci prawo do otrzymania stypendium z końcem roku separacji. Małżonek bezpośrednio uprawniony nadal otrzymuje zasiłek na dziecko tylko wtedy, gdy otrzymuje zasiłek na dziecko.
Rozwód ma również wpływ na późniejsze opodatkowanie umowy kredytu mieszkaniowego Riester i umowy oszczędnościowej:
- Jeżeli tylko jeden z małżonków wykorzystał dotację na zakup lub budowę nieruchomości i przebywa w mieszkaniu, to nie ma w tym przypadku żadnej zmiany. Pozostaje przy nim konto dodatku mieszkaniowego.
- Jeżeli jednak drugiemu współmałżonkowi, który nie wydał żadnych środków na nabycie lub budowę lokalu, przyznaje się mieszkanie, konto funduszu mieszkaniowego przechodzi na tego małżonka.
- Jeżeli oboje małżonkowie nabyli nieruchomość z dotowanym majątkiem i nastąpi rozwód, rachunek dodatku mieszkaniowego osoby wyprowadzającej się jest przekazywany osobie pozostającej
Częściowa emerytura
Osoby, które przejdą na częściową emeryturę, mogą kontynuować umowę mieszkaniową Riester. Podstawą wymiaru jest wynagrodzenie brutto, nie uwzględnia się kwoty dodatkowej wolnej od podatku i składek na ubezpieczenie społeczne.
ruszaj się
Zwykle właściciele wyprowadzają się ze swojej nieruchomości, ponieważ kupili nową nieruchomość. Wohn-Riester-Bausparers po prostu przyjmują z nimi umowę, która obejmuje nawet całą UE. Jeśli sprzedajesz mieszkanie lub dom, masz nawet pięć lat na rozejrzenie się za nową nieruchomością mieszkalną. Jeśli chcesz wynająć na stałe, masz możliwość spłacenia kredytu i dodatków Riester z powrotem do certyfikowanego produktu Riester, na przykład do umowy emerytalnej Riester.
Jeśli musisz wyjechać do pracy, np. Za granicę, możesz również czasowo wynająć swoją nieruchomość - za zgodą Centralnego Urzędu ds. Zasiłków Emerytalnych. Składki nie są kwalifikowalne, gdy nieruchomość nie jest używana. Wprowadzisz się ponownie najpóźniej w wieku 68 lat i na emeryturze będziesz żyć bez czynszu.
Podstawowe pojęcia dotyczące oszczędności domu Riester
Minimalna kwota własna : zabezpieczasz sobie prawo do pełnego finansowania, płacąc cztery procent kwoty brutto z poprzedniego roku pomniejszonej o dodatki w ramach umowy (mieszkaniowej) firmy Riester.
Składka podstawowa: Istnieje również zasiłek dla niepracującego małżonka, który jest pośrednio uprawniony do zasiłku. Aby to zrobić, musi wpłacać 60 euro rocznie na swój własny kredyt mieszkaniowy i umowę oszczędnościową Riester, a bezpośrednio uprawnionemu wspólnikowi cztery procent jego umowy. Odliczenie na wydatki
specjalne: Możesz odliczyć do 2100 EUR rocznie na swoje oszczędności, w tym dodatki jako wydatki specjalne od podatku.
Tańszy czek:Urząd skarbowy sprawdza, co jest korzystniejsze dla podatnika: „ulga Riester” czy ulga podatkowa w postaci ulgi specjalnej. Jeśli ulga podatkowa jest wyższa, możesz spodziewać się zwrotu podatku.
Konto z dopłatami mieszkaniowymi: to fikcyjne konto dokumentuje wycofane wpłaty i spłaty oszczędności oraz dodatki, aby móc obliczyć podatek dokładnie w momencie przejścia na emeryturę.
Opodatkowanie niższego szczebla: emerytura Eigenheim jest opodatkowana w fazie płatności, począwszy od wieku od 60 do 68 lat.
Premia startowa : Wszyscy oszczędzający, którzy złożą swój pierwszy wniosek o dofinansowanie ich umowy (mieszkaniowej) Riester przed ukończeniem 25 roku życia, otrzymają dodatkową jednorazową premię startową w wysokości 200 euro.
Spłata: Jako gwarancję, że nieruchomość służy jako emerytura, pożyczka musi zostać spłacona do 68 roku życia.