Złożenie zeznania podatkowego jest opłacalne: urząd skarbowy zwraca średnio imponujące 1000 euro. Wyjaśniamy, jak złożyć zeznanie podatkowe, jakich formularzy potrzebujesz i kiedy nie musisz dopłacać.
Najważniejsze pytania i odpowiedzi
Jak mogę złożyć zeznanie podatkowe?
Każdy, kto chce złożyć zeznanie podatkowe po raz pierwszy, ma zwykle wiele pytań. Jednak złożenie zeznania podatkowego jest mniej skomplikowane niż wielu się obawia. Jest to możliwe w formie papierowej lub elektronicznej.
Kiedy warto złożyć zeznanie podatkowe?
Opłata zawsze się opłaca, jeśli podejrzewasz, że zapłaciłeś zbyt wysoki podatek. Ponieważ istnieje wiele wydatków, które można odliczyć od podatku, dotyczy to większości ludzi.
Czy program Elster jest bezpłatny?
Dzięki bezpłatnemu oprogramowaniu podatkowemu „Elster”, dostarczonemu przez organy podatkowe w Niemczech, deklarację można wypełnić i złożyć całkowicie online bez papieru.
Czego potrzebujesz do zeznania podatkowego?
- Dowód osobisty lub paszport
- Numer podatkowy, numer identyfikacji podatkowej
- Rozliczenie podatku dochodowego za poprzedni rok / rozliczenie zaliczki
- w stosownych przypadkach wyciągi bankowe za dany rok
Kto musi złożyć zeznanie podatkowe?
Niektóre osoby w Niemczech są zobowiązane do złożenia zeznania podatkowego. Mówi się wtedy o „obowiązku oceny”. W przypadku tych osób urząd skarbowy wychodzi z założenia, że zapłacili za mało podatku w ciągu roku.
W takich przypadkach musisz złożyć zeznanie podatkowe:
- Jesteś pracownikiem i otrzymujesz pieniądze od więcej niż jednego pracodawcy.
- W roku podatkowym otrzymałeś świadczenia wyrównawcze (takie jak zasiłek dla bezrobotnych I, zasiłek chorobowy, zasiłek za pracę krótkoterminową lub zasiłek rodzicielski) w wysokości ponad 410 euro.
- Masz dodatkowy dochód (na przykład z wynajmu lub emerytury) w wysokości ponad 410 euro rocznie.
- Zmieniłeś pracodawcę i nowy pracodawca nie bierze pod uwagę wartości innych poborów poprzedniego pracodawcy przy obliczaniu podatku od wynagrodzenia. (Można to rozpoznać po literze „S” w drugiej linii zaświadczenia o podatku dochodowym).
- Jesteś żonaty lub masz partnera, a jedno z was ma klasę podatkową V. Alternatywnie: Ty i twój współmałżonek lub partner macie IV klasę podatkową z faktorem.
- Zwolnienie jest wpisane na Twojej karcie podatku dochodowego i zarabiasz ponad 11 000 euro rocznie lub ponad 20 900 euro razem ze swoim współmałżonkiem lub partnerem.
- W tym samym roku rozwiodłeś się i zawarłeś nowy związek małżeński lub twój były partner zawarł nowe małżeństwo lub związek partnerski w tym samym roku.
- Jesteś samozatrudniony, jesteś wolnym strzelcem lub handlowcem.
- Urząd skarbowy poprosi Cię o złożenie zeznania podatkowego.
Wszystkie inne grupy osób mogą złożyć zeznanie podatkowe, ale nie są do tego zobowiązane.
To, czy musisz złożyć zeznanie podatkowe, zależy od wielu czynników. Oczywiście możliwe jest również dobrowolne zgłoszenie.
Kiedy warto złożyć zeznanie podatkowe?
Jeśli nie jesteś jedną z tych osób, które są zobowiązane do złożenia zeznania podatkowego, powinieneś poświęcić na to czas, ponieważ średnio każdy, kto złoży formularze, otrzyma z urzędu skarbowego około 1000 euro.
Dlatego absolutnie warto zająć się tematem podatków i złożyć oświadczenie.
Jak mogę złożyć zeznanie podatkowe?
Jeżeli masz obowiązek złożenia zeznania podatkowego lub chcesz je złożyć dobrowolnie, możesz odebrać wymagane formularze w urzędzie skarbowym. Można je również pobrać ze strony internetowej Federalnego Ministerstwa Finansów.
Najbardziej praktycznym sposobem jest jednak skorzystanie z programu podatkowego Elster (elektroniczne zeznanie podatkowe). Darmowe oprogramowanie od niemieckich organów podatkowych zawiera wszystkie niezbędne formularze i załączniki (np. Dotyczące kosztów reklamy i wydatków specjalnych) gotowe po rejestracji. Możesz również po wypełnieniu deklaracji sprawdzić pod kątem błędów, a następnie przesłać ją bezpośrednio do urzędu skarbowego online.
Jakich formularzy potrzebuję do zeznania podatkowego?
To, które formularze są dla Ciebie niezbędne przy składaniu zeznania podatkowego, zależy od okoliczności. Dwustronny formularz główny, tzw. „Okładka”, zawsze należy wypełnić. Wprowadź w nim swoje podstawowe dane, takie jak imię i nazwisko, adres, numer identyfikacji podatkowej, dane bankowe, zawód i wyznanie.
Dodatkowe formularze mogą być wymagane, jeśli chcesz odliczyć pewne wydatki, takie jak wydatki specjalne. W tak zwanych „załącznikach” wprowadzasz dalsze dane, takie jak wydatki na reklamę, które w idealnym przypadku zmniejszają Twoje zobowiązanie podatkowe, a tym samym zapewniają, że zapłacisz mniej podatku i uzyskasz większy zwrot pieniędzy.
W poniższej tabeli wymieniliśmy najczęściej używane załączniki do zeznań podatkowych. To, czego potrzebujesz, znajdziesz w opisie.
|
Nazwa rośliny |
Kto potrzebuje tego systemu? |
Jakie informacje należy podać? |
|---|---|---|
|
Wydania specjalne |
Każdy, kto miał specjalne wydania |
Wpisy o składkach na |
|
Wyjątkowe |
Każdy, kto doświadczył niezwykłego |
Wpisy dotyczące kosztów |
|
Wydatki domowe |
Każdy, kto ma |
Uwagi dotyczące wydatków |
|
Inni |
Każdy, kto miał odpowiedni |
Wpisy dotyczące obciążeń z |
|
AV |
Osoby z dodatkowym zabezpieczeniem |
Wpis składek na |
|
KAP |
Oszczędzający i |
Informacje o dochodach z planów oszczędnościowych, |
|
dziecko |
rodzice |
Wejście do dziecka lub dzieci |
|
N |
nie samozatrudnieni |
Informacje o wynagrodzeniach, kosztach reklamy, zryczałtowanej stawce za |
|
R. |
emeryt |
Wysokość emerytury i wydatki związane z dochodami |
|
S. |
Samozatrudniony |
Dochód z pracy na własny rachunek |
|
V |
gospodarz |
Dochód z wynajmu lub |
|
Wydatki emerytalne |
Osoby , które opłaciły składki na |
Szczegóły opłaconych składek ubezpieczeniowych, |
Jak mogę złożyć zeznanie podatkowe online?
Jeśli korzystasz z programu Elster, możesz przesłać utworzone tam zeznanie podatkowe bezpośrednio online do właściwego urzędu skarbowego.
Jeśli korzystałeś z innego oprogramowania podatkowego do składania zeznania podatkowego, możesz również wysłać niektóre dane online do urzędu skarbowego. Należy jednak wtedy również wydrukować skompresowaną wersję deklaracji, podpisać ją i przesłać pocztą do urzędu skarbowego.
Jeśli chcesz złożyć zeznanie podatkowe tylko w trybie online, tj. Całkowicie bez papieru, możesz to zrobić tylko za pomocą oprogramowania podatkowego Elster.
Czy muszę przesyłać rachunki?
Nie musisz udowadniać informacji zawartych w zeznaniu podatkowym fakturami ani innymi dowodami. Jednakże jesteś zobowiązany do zachowania odpowiednich dokumentów i okazania ich na żądanie w urzędzie skarbowym.
Obowiązek przechowywania dokumentów został wprowadzony w 2017 roku. Oznacza to, że możesz złożyć zeznanie podatkowe bez paragonów, ale musisz je zachować.
Kto może pomóc w rozliczeniu podatku?
Decydując się na samodzielne rozliczenie podatku, najpierw wybrałeś najtańszą alternatywę, ponieważ pozwoli to uniknąć kosztów.
Istnieje jednak możliwość, że stracisz pieniądze na zwrocie, jeśli nie weźmiesz pod uwagę wszystkich opcji, które można odliczyć od podatku z powodu braku wiedzy. W niektórych przypadkach skorzystanie ze wsparcia może być opłacalne pomimo związanych z tym kosztów.
Masz następujące możliwości:
- Zatrudniasz doradcę podatkowego
Doradca podatkowy od początku do końca zajmuje się rozliczeniem podatkowym. Dba również o komunikację z urzędem skarbowym i terminowe składanie formularzy. Pobiera za to opłatę, której zakres określa rozporządzenie o wynagradzaniu doradców podatkowych, pośredników podatkowych i firm doradztwa podatkowego. W zależności od złożoności Twoich spraw podatkowych może on obliczyć opłatę z wyższym lub niższym współczynnikiem.
Na przykład, jeśli masz roczny dochód brutto w wysokości 40 000 euro, przy średniej złożoności można spodziewać się kosztów około 331,45 euro.
- Zostajesz członkiem stowarzyszenia pomocy podatkowej i uzyskasz tam poradę
Stowarzyszenia zajmujące się pomocą w podatku dochodowym, podobnie jak doradcy podatkowi, oferują pełne przetwarzanie zeznań podatkowych. W tym celu konieczne jest członkostwo w stowarzyszeniu. Opłata członkowska zależy od Twoich dochodów i klubu, który wybierzesz i wynosi około 50 do 400 euro rocznie.
Na przykład przy rocznym dochodzie brutto w wysokości 40 000 euro roczna składka w wysokości 125 euro byłaby należna monachijskiemu stowarzyszeniu ds. Podatku dochodowego. Możesz jednak odliczyć tę składkę bezpośrednio od podatku, a tym samym odzyskać część pieniędzy w zeznaniu podatkowym.
Jeśli nie ufasz sobie w wypełnianiu zeznania podatkowego, możesz również zwrócić się o pomoc do doradcy podatkowego.
Kiedy muszę złożyć zeznanie podatkowe?
Terminy złożenia zeznania podatkowego zależą od różnych czynników. W zależności od tego, kto złożył zeznanie podatkowe i czy podatnik jest zobowiązany do jego złożenia, obowiązuje inny tzw. „Okres rozliczeniowy”.
- Jeśli składasz zeznanie podatkowe dobrowolnie, masz na to cztery lata. Musiałbyś zatem złożyć deklarację za rok 2019 najpóźniej do 31 grudnia 2023 roku. Ta sama data obowiązuje, jeśli Twój doradca przygotowuje zeznanie podatkowe.
- Jeśli jesteś zobowiązany do samodzielnego złożenia zeznania podatkowego, obowiązuje termin 31 lipca następnego roku. W związku z tym deklarację na 2019 r. Należałoby złożyć do 31 lipca 2020 r.
- Jeżeli jesteś zobowiązany do złożenia podatku i potrzebujesz wsparcia doradcy podatkowego lub stowarzyszenia pomocy dochodowej, masz na to dłuższy czas: zeznanie podatkowe należy złożyć w urzędzie skarbowym do końca lutego następnego roku, za 2019 najpóźniej 28 i 21 lutego.
Urząd skarbowy żąda dopłaty: co mogę zrobić?
W rzadkich przypadkach może się zdarzyć, że urząd skarbowy zażąda zapłaty w formie dopłaty po złożeniu zeznania podatkowego. Jeżeli złożyłeś oświadczenie dobrowolnie, możesz uniknąć dodatkowej opłaty poprzez wniesienie sprzeciwu, wycofanie oświadczenia i żądanie zawieszenia wykonania w terminie miesiąca od wydania decyzji. Nie musisz wtedy dokonywać dodatkowej opłaty.
Jednak ta opcja nie zawsze jest dostępna: jeśli jesteś zobowiązany do złożenia zeznania podatkowego lub urząd skarbowy żąda dopłaty, ponieważ pracownik zapłacił zbyt niski podatek dochodowy, musisz spełnić żądanie zapłaty.