Stowarzyszenie pomocy podatkowej doradza w kwestiach prawa podatkowego. Zwykle jest tańszy niż doradca podatkowy, a zatem przystępny cenowo dla osób o niskich dochodach. Ale kluby nie mogą doradzać wszystkim.
Najważniejsze rzeczy w skrócie
- Stowarzyszenie pomocy podatkowej pomaga wszystkim osobom, które chcą lub muszą złożyć zeznanie podatkowe.
- Koszty z tego tytułu są zwykle niższe niż w przypadku doradcy podatkowego.
- Jednak porady dotyczące wszystkich aspektów podatków nie są dostępne dla każdego.
- Podatnik musi przynieść ze sobą określone dokumenty w celu uzyskania przydatnych porad.
- Każdy, kto przygotowuje zeznanie podatkowe w stowarzyszeniu pomocy podatkowej, korzysta z dłuższego okresu składania.
Stowarzyszenie pomocy podatkowej: co to jest?
W stowarzyszeniu zajmującym się ulgami podatkowymi pracownicy pomagają innym pracownikom w załatwianiu spraw podatkowych. Podstawę prawną stanowi sekcja 13 ustawy o doradztwie podatkowym (StBerG).
Komu mogą doradzać stowarzyszenia pomocy podatkowej?
Komu stowarzyszenia pomocy podatkowej mogą doradzać, reguluje § 4 ust. 11 StBerG. W tym miejscu zaznaczono, że muszą być spełnione dwa podstawowe warunki, aby stowarzyszenia pomocy podatkowej mogły działać. To są:
- Członek ma dochody z pracy niezatrudniającej się na własny rachunek (takie jak pensje lub pensje), innych cyklicznych płatności (na przykład z korporacji, związku osób lub majątku), dochody z alimentów lub dochody z emerytury.
- Członek otrzymuje nie więcej niż 18 000 euro rocznie z czynszów, aktywów kapitałowych, prywatnych transakcji sprzedaży lub innych dochodów. W przypadku członków ocenianych wspólnie dochód nie przekracza 36 000 euro.
Osoby, które uzyskują dochody z rolnictwa i leśnictwa, z przedsiębiorstwa handlowego lub pracy na własny rachunek, nie mogą doradzać stowarzyszeniom pomocy podatkowej. Jeśli nie chcą samodzielnie składać zeznania podatkowego, muszą skonsultować się z doradcą podatkowym.
Osoby prowadzące działalność na własny rachunek nie mogą zasięgnąć porady stowarzyszenia pomocy podatkowej.
Czym zajmuje się stowarzyszenie pomocy podatkowej?
Zakres, w jakim można skorzystać z pomocy w podatku od wynagrodzenia, jest również uregulowany w § 4 ust. 11 StBerG. Zgodnie z ustawowym „upoważnieniem do udzielania ograniczonej pomocy w sprawach podatkowych” stowarzyszenia mogą udzielać porad swoim członkom jedynie w następujących obszarach spraw podatkowych:
- Podatek dochodowy i dodatkowe podatki
- Zasiłek emerytalny
- Dodatek inwestycyjny
- Własność domu
- Koszty opieki nad dziećmi
- Usługi domowe
- Wyrównanie świadczeń rodzinnych
- Dochody z majątku trwałego, najmu i leasingu oraz inne dochody
Poza tym zakresem zadań, który jest szczególnie istotny przy składaniu zeznania podatkowego, stowarzyszenia zajmujące się podatkami dochodowymi doradzają również w kwestiach zasiłku na dzieci, dopłat Riester, nakazów zwolnienia, wniosków o ulgi w podatku dochodowym oraz wyboru najkorzystniejszej klasy podatkowej w indywidualnych przypadkach.
W tym przypadku stowarzyszenie pomocy podatkowej przejmuje wszystkie usługi, które wykonałby doradca podatkowy: Stowarzyszenie zajmuje się przygotowaniem zeznania podatkowego, złożeniem go do urzędu skarbowego oraz, w razie potrzeby, obsługą procedur sprzeciwu i czynności prawnych.
Co musisz wnieść do stowarzyszenia pomocy podatkowej?
To, jakie dokumenty są niezbędne do doradztwa w stowarzyszeniu pomocy podatkowej, zależy od indywidualnej sytuacji podatnika. Ważne są wszystkie dokumenty, które mogą mieć wpływ na obciążenie podatkowe. Obejmują one:
- Zaświadczenie o dochodach
- Ogłoszenia emerytalne
- Dowód dochodu z wynajmu
- Wpływy na wydatki reklamowe (tekst do tego dodam 6 sierpnia)
- Rachunki za usługi domowe
- Rachunki rzemieślnika
- Dowód kosztów podróży
- Wpływy z wydatków związanych ze zdrowiem
- Dowód prywatnej emerytury
Dodatkowe dowody świadczące o niektórych usługach mogą być ważne. Poszczególne stowarzyszenia opublikowały również na swoich stronach internetowych podstawową listę materiałów dowodowych, które są potrzebne do uzyskania porady stowarzyszenia pomocy podatkowej.
Stowarzyszenie podatkowe doradza również w kwestiach podatkowych związanych z kosztami opieki nad dziećmi i zasiłkami na dzieci.
Jak działają porady stowarzyszenia pomocy podatkowej?
Indywidualna sytuacja jest uwzględniana w poradach udzielanych przez pomoc w podatku dochodowym. Należy to zrobić bardzo precyzyjnie i szczegółowo, aby nie pomijać żadnych aspektów podatkowych.
Na podstawie informacji przekazanych przez podatnika ustala się wówczas, czy przywiezione dokumenty są kompletne i czy istnieją inne szczególne cechy, które można odliczyć dla celów podatkowych.
Doradca ds. Podatku od wynagrodzeń przyjrzy się również indywidualnym ulgom i ustali, czy są one wykorzystywane w najlepszy możliwy sposób. Sprawdzi również, czy podatnikowi mogą przysługiwać ulgi podatkowe, których jeszcze nie wykorzystał. Na przykład, czy jest on uprawniony do zasiłku pracowniczego? A może podatnik poruszał się zawodowo w okresie rozliczeniowym? Byłoby to ważne, ponieważ poniesione koszty relokacji można odliczyć od podatku.
Po konsultacji, która zwykle nie trwa dłużej niż około półtorej godziny, doradca stowarzyszenia podatkowego może już poinformować Cię, czy można spodziewać się zwrotu podatku lub dodatkowej płatności. Średnio podatnicy składający zeznanie podatkowe otrzymują zwrot około 1000 euro. Ale są też przypadki, w których trzeba dokonać dodatkowych płatności.
Ważne: Każdy, kto dobrowolnie złoży zeznanie podatkowe i dowie się, że można spodziewać się dopłaty, może po konsultacji zrezygnować z złożenia zeznania do urzędu skarbowego. Nie ma to negatywnych konsekwencji prawnych.
Jeśli jednak musisz złożyć zeznanie podatkowe, nie możesz tego uniknąć. Dla kogo istnieje tak zwany obowiązek oceny, przeczytaj tutaj.
Po rozmowie konsultant przygotowuje zeznanie podatkowe, podpisuje je podatnikowi i przekazuje do urzędu skarbowego. Po otrzymaniu zawiadomienia doradca zapozna się z nim iw razie potrzeby wniesie sprzeciw. Jeśli nie uda się znaleźć rozwiązania, wystąpi on również z powództwem do sądu podatkowego.
Ile kosztuje stowarzyszenie pomocy podatkowej?
W jednym lub drugim stowarzyszeniu zwolnień podatkowych od nowych członków wymagana jest opłata wstępna. Zwykle jest to około 10 do 15 euro.
To, jak kosztowne jest faktyczne członkostwo w stowarzyszeniu pomocy podatkowej od wynagrodzeń, zależy z jednej strony od wybranego stowarzyszenia, ponieważ każda instytucja może sama określać składki do zapłacenia. Z drugiej strony wpływ ma dochód podatnika, ponieważ jego wysokość jest rozłożona w stosunku do dochodu rocznego: im wyższy, tym droższa roczna składka członkowska. W związku z tym osoby o raczej niskich dochodach płacą mniej za członkostwo w stowarzyszeniu pomocy podatkowej.
Bundesverband Lohnsteuerhilfevereine (BVL) podaje średnią roczną składkę członkowską w wysokości około 150 euro. Jednak ze względu na zdumiewające dochody roczne opłaty wynoszą około 50 euro i 400 euro.
Składka członkowska w stowarzyszeniu pomocy podatkowej to tak zwana „zryczałtowana opłata za wyniki”, co oznacza, że jest ona należna nawet wtedy, gdy nie są wykorzystywane żadne świadczenia. Jednocześnie oznacza to również, że członkowie mają prawo do porad przez cały rok, co jest objęte składką członkowską. W przeciwieństwie do doradcy podatkowego nie ma żadnych kosztów za każdą usługę.
Roczna składka członkowska stowarzyszenia pomocy podatkowej zależy również od wysokości Twojego wynagrodzenia.
Odlicz od podatku koszty stowarzyszenia pomocy podatkowej
Podatnicy mogą odliczyć koszty związane z pracą za doradztwo podatkowe w zeznaniu podatkowym. Obejmuje to roczną opłatę członkowską stowarzyszenia pomocy podatkowej. Decydujące znaczenie ma tu jednak kwota: jeśli opłata roczna jest niższa niż 100 euro, koszty można w całości odliczyć jako tak zwane „koszty mieszane”. Jeśli kwota jest wyższa, istnieją dwie możliwości:
- Od podatku potrącane jest tylko 100 euro jako koszty związane z dochodem.
- Połowa całkowitej kwoty zostanie odnotowana w zeznaniu podatkowym jako koszty związane z dochodem.
Przykład: jeśli członkostwo kosztuje 150 euro rocznie, w pierwszym wariancie można ubiegać się o 100 euro do celów podatkowych. Z drugim kosztowałoby to tylko 75 euro. Opcja druga jest zatem opłacalna z opłaty członkowskiej w wysokości 202 euro lub więcej rocznie, ponieważ ta metoda może następnie odliczyć więcej niż 100 euro.
Jakie są zalety stowarzyszenia podatkowego?
W porównaniu z doradcą podatkowym członkostwo w stowarzyszeniu pomocy podatkowej jest dość tanie. Ukończenie studiów według rocznego dochodu umożliwia również skorzystanie z porady osobom o niskich dochodach.
Kolejną zaletą jest to, że podatnicy, którzy zwracają się o pomoc do stowarzyszenia pomocy podatkowej przy rozliczeniu podatku dochodowego, korzystają z wydłużonego terminu na złożenie zeznania. Masz siedem miesięcy dłużej na złożenie deklaracji bez konieczności ubiegania się o przedłużenie terminu.
Które stowarzyszenie pomocy podatkowej jest zalecane?
Usługi stowarzyszeń udzielających pomocy w podatku dochodowym są regulowane przez prawo, więc zasadniczo te same oferty są dostępne wszędzie. Mogą jednak wystąpić różnice w jakości porad.
Podobnie jak w przypadku poszukiwania doradcy podatkowego, warto skorzystać z doświadczenia przyjaciół lub znajomych w celu uzyskania pomocy w zakresie podatku dochodowego. Jeśli byłeś zadowolony z usług związanych z podatkami w poradni, jest to dobra wskazówka na godne polecenia stowarzyszenie.
Jeśli nie ma sposobu, aby to zrobić, poniższe pytania pomogą Ci znaleźć odpowiednie stowarzyszenie pomocy podatkowej:
- Czy doradca wydaje się kompetentny?
- Czy wydaje się zaangażowany?
- Czy to jest godne zaufania?
- Jak dokładnie odpowiada na pytania? Czy odpowiada na nie szczegółowo i zrozumiale?
- Czy wyczerpał wszystkie opcje?
Świeckim osobom trudno jest ocenić, czy wykorzystano wszystkie opcje oszczędzania podatków. W razie potrzeby pomocne może być porównanie z oceną innego eksperta z poradni.
BVL oferuje możliwość kierowania zapytań do ogólnokrajowych stowarzyszeń pomocy podatkowej na swojej stronie internetowej w wyszukiwarce poradni.
