Doradca podatkowy nie tylko zajmuje się Twoim rozliczeniem podatkowym, doradza w kwestiach podatkowych, składa wnioski i reprezentuje Cię w urzędzie skarbowym. Udziela również wskazówek, jak oszczędzać podatki, aby budować swoje bogactwo i pokazuje, jak inwestować swoje pieniądze w sposób efektywny podatkowo. I zawsze na bieżąco - zna najnowsze ustawodawstwo i wszystkie ważne wyroki.
Kompetentnego doradcę podatkowego możesz znaleźć za pośrednictwem znajomych lub współpracowników. Być może masz już doświadczenie z czarnymi owcami i możesz odradzić im i polecić lepsze. Najlepsze rekomendacje często pochodzą od kolegów z pracy, ponieważ mogą znać doradcę podatkowego specjalizującego się w Twojej dziedzinie - Ty i Twoi koledzy zazwyczaj pracujesz w tej samej branży. Możesz również wyszukać doradców podatkowych online lub zapytać izby. W Niemczech masz ważne zabezpieczenie we wszystkich przypadkach: w tym kraju doradcy podatkowi mogą nazywać się tylko tymi, którzy zdali ogólnokrajowy egzamin państwowy.
Pierwsze spotkanie z doradcą podatkowym
Z doradcą podatkowym spędzasz tylko kilka godzin w roku, ale on przynajmniej dba o Twoje relacje z urzędem skarbowym. Ma również wgląd w Twoje aktywa, wynagrodzenie i sprawy finansowe. Dlatego ważne jest, aby znaleźć kogoś, komu ufasz. Pierwsze wrażenie może być decydujące: czy doradca podatkowy zajmuje wystarczająco dużo czasu, czy masz wrażenie, że przygotował dla Ciebie, czy zadaje właściwe pytania? Jeśli również uważasz, że ważne jest, abyś mu współczuł jako osobą, zaufaj swojemu przeczuciu.
Koszt doradcy podatkowego
Na pierwszym spotkaniu powinieneś zadać pytanie o koszty. Niektórzy doradcy podatkowi preferują indywidualną umowę dotyczącą wynagrodzenia, inni opierają się na rozporządzeniu w sprawie opłat: w każdym przypadku sprawdź, czy Twój doradca podatkowy jest nastawiony na dolną lub górną część budżetu, ponieważ różnica między skrajnościami jest znaczna. Wynagrodzenie zależy nie tylko od sumy dodatniego dochodu, ale także od wagi sprawy, jej zakresu i stopnia trudności. Ważne jest, abyś rozumiał, ile płacisz za co.
Ramy opłat dla doradców podatkowych
Wynagrodzenie składa się z wynagrodzenia za wykonaną usługę oraz zwrotu wydatków np. Za telefon i korespondencję. Większość usług podlega tak zwanej opłacie wartościowej. Opiera się on na wartości przedmiotu, na przykład na sumie twoich dodatnich dochodów. Tak zwane rozporządzenie w sprawie opłat doradcy podatkowego określa ramy dla każdej usługi. Jest to np. Od 1/10 do 6/10 pełnej opłaty za sporządzenie zeznania podatkowego. Zwykle stosuje się średnią ilość, w tym przypadku 3,5 / 10. Doradca podatkowy otrzymuje od 1/20 do 12/20 pełnej opłaty za ustalenie dochodu z wynajmu i leasingu.
Regulamin opłat służy jako wskazówka. Konkretne wynagrodzenie doradcy podatkowego zależy od wagi sprawy, zakresu pracy do wykonania i trudności zadania. W szczególnie skomplikowanych przypadkach Twój doradca może uzgodnić z Tobą wyższe wynagrodzenie, które musi być dokonane na piśmie zgodnie z prawem. Alternatywnie, wszystkie usługi mogą być zryczałtowane. Zakres prac musi być również udokumentowany na piśmie.
Ile może kosztować doradca podatkowy
| Twoje zarobki | opłaty | średni |
| 6000 euro | 33,80-202,80 euro | 118,30 euro |
| 10 000 euro | 48,60-291,60 euro | 170,10 euro |
| 25 000 euro | 68,60-411,60 euro | 240,10 euro |
| 35 000 euro | 83,00-498,00 euro | 290,50 euro |
| 50 000 euro | 104,60-627,60 euro | 366,10 euro |
| 80 000 euro | 120,00-720,00 euro | 420,00 euro |
Regulamin opłat reguluje płatność, która jest uzależniona od sumy dodatniego dochodu. Koszty są bardzo zróżnicowane - najlepiej więc traktować średnią jako wskazówkę.
Opłaty doradcy podatkowego: dwa studia przypadków
| dochód | przypadek 1 | Przypadek 2 |
| nie ja. praca | 40 000 euro | 0 euro |
| Wynajem | 20000 euro | 0 euro |
| Dochody kapitałowe | 5000 euro | 5000 euro |
| Suma dodatniego dochodu | 65 000 euro | 5000 euro |
| minimum | 6000 euro | |
| opłata | 113,30-673,80 euro | 33,80-202,80 euro |
Minimalna kwota do obliczenia opłaty to 6000 euro - obowiązuje również w przypadku, gdy klient ma mniejsze dochody. W takich przypadkach lepiej jest jednak skontaktować się ze stowarzyszeniem pomocy podatkowej. Przy okazji: wyższe opłaty za doradztwo podatkowe są często należne, gdy dochód z pracy na własny rachunek jest uwzględniony w zeznaniu podatkowym, ponieważ ustalenie dochodu do opodatkowania jest w takich przypadkach znacznie bardziej czasochłonne.
Opłaty doradcy podatkowego podlegają odliczeniu.
Odlicz koszty doradcy podatkowego
Możesz odliczyć od podatku koszty doradcy podatkowego. Warunek wstępny: są one podzielone na wydatki służbowe lub zawodowe oraz specjalne wydatki prywatne, które nie podlegają odliczeniu. Redagowanie załącznika dla dzieci („K”) lub okładki zeznania podatkowego uważa się za prywatne wydatki specjalne. Doradca podatkowy rozkłada swoje wynagrodzenie i przypisuje je do odpowiednich rodzajów dochodów jako koszty związane z dochodem.
Stowarzyszenie pomocy podatkowej
Członkowie stowarzyszenia pomocy podatkowej otrzymują niedrogie porady dotyczące prawa podatkowego. Opłata roczna wynosi od 50 do 250 euro, należy również uiścić opłatę za wstęp. Członkowie mogą zarabiać tylko nieograniczoną ilość dochodów z pracy. Dochód z kapitału i wynajmu, a także zyski z prywatnych transakcji sprzedaży są ograniczone do 9 000 euro. Z tego względu stowarzyszenia ulg w podatku dochodowym nie są przeznaczone dla samozatrudnionych, profesjonalnych właścicieli nieruchomości i odnoszących sukcesy inwestorów. Prawie we wszystkich miastach są kluby.
Harald Hafer, Bundesverband der Lohnsteuerhilfevereine eV: „Polecam prawie każdemu podatnikowi skonsultowanie się z doradcą podatkowym lub stowarzyszeniem pomocy podatkowej. Ignorancja, na przykład toczące się postępowanie, może doprowadzić do utraty pieniędzy. Ekspert zna sytuację prawną i pomaga we wszystkich kwestiach podatkowych Wykorzystaj możliwości. On również opracuje dla Ciebie odpowiednią strategię sterowania. Żadne oprogramowanie sterujące nie może tego zrobić, ponieważ jest tak dobre, jak jego użytkownik ”.
Profesjonalna porada jest niezbędna, jeśli masz dochody z wynajmu i leasingu lub inwestycji, które służą do zabezpieczenia emerytalnego. Istnieje również wiele możliwości optymalizacji podatkowej dla rodzin, których dzieci uczą się i pracują - np. Jeśli chodzi o sprytne wykorzystanie wydatków dochodowych, tak aby potomstwo nie przekroczyło limitu zasiłku rodzinnego. Profesjonalista po prostu zna więcej prawniczych sztuczek niż laik.
Orzeczenia dotyczące zeznania podatkowego
Każdy, kto poda do urzędu skarbowego nieprawdziwe lub niepełne informacje lub pobierze fakty podatkowe, unika podatków. Dotyczy to wszystkich podatników. Nie dotyczy to kobiet, które składają zeznanie podatkowe wraz z mężami. Sądy nie uznają cię za wspólnika, jeśli formularz został po prostu podpisany pro forma, ale małżonek poda fałszywe informacje o swoich dochodach. Nie będą ścigani, nawet gdyby o tym wiedzieli. Tutaj tylko małżonek uzyskuje dochód, a zatem tylko on może zostać pociągnięty do odpowiedzialności (wyrok Federalnego Sądu Skarbowego, sygn. Akt IX R 40/00). Można założyć, że sytuacja odwrotna dotyczy również osób mieszkających z małżonkami pracującymi.
Z drugiej strony ci, którzy przekazują swojemu doradcy podatkowemu pusty podpisany formularz, zachowują się niedbale. Podatnik powinien dwukrotnie sprawdzić deklarację przed jej dotarciem. Jeśli ich nie sprawdzi, w przypadku rozbieżności będzie to pomniejsza obniżka podatku. Jeśli nie ma zamiaru, nie jest to przestępstwo, ale przestępstwo administracyjne, które może kosztować nawet 50 000 euro. To samo dotyczy podatników, których doradcami są prawnicy, doradcy finansowi lub ewentualnie stowarzyszenia pomocy w podatku od wynagrodzeń (wyrok Bawarskiego Wyższego Sądu Okręgowego, sygn. Akt 4St RR 2/2002).